Cos'è un contratto di rendita?
Una rendita si riferisce a una serie di pagamenti regolari effettuati a una persona per un determinato periodo di tempo.Un contratto di rendita è un prodotto finanziario acquistato da una compagnia assicurativa.L'annuitante, o acquirente del contratto, investe un certo importo di denaro, in un pagamento forfettario o attraverso una serie di pagamenti.In cambio, l'acquirente riceverà un rendimento del suo investimento con gli utili in un secondo momento fino a pagamenti regolarmente programmati.
Esistono diversi tipi di contratti di rendita.Le rendite differite vengono acquistate come investimento a lungo termine.Il prezzo di acquisto è investito dalla società ed è rimborsato con incrementi regolari a partire da una data successiva, di solito al momento della pensione.Un contratto di rendita immediata viene acquistato con una somma forfettaria di contanti, con pagamenti che iniziano in un anno.Questi pagamenti continuano per la vita dell'annuitante e vengono spesso acquistati da pensionati che sono interessati a un reddito garantito.
Le rendite differenziate dalle tasse vengono acquistate con fondi al lordo delle imposte.Negli Stati Uniti, questo può essere impostato come un singolo conto pensionistico (IRA).Il Regno Unito offre un cittadino che ha raggiunto l'età pensionabile e ha una pensione qualificata la possibilità di assumere una distribuzione forfettaria esente da tasse e parziale.Questo può anche essere utilizzato per acquistare un contratto di rendita.Nella maggior parte dei casi, i pagamenti di rendita ai sensi di questi piani saranno considerati redditi imponibili ordinari.
Un contratto di rendita può essere acquistato anche con fondi al netto delle imposte.Quando l'annuitante riceve i suoi pagamenti, la parte che è considerata un rendimento dell'investimento non è soggetta a imposta.La compagnia assicurativa prevede quanti pagamenti dovrebbero essere effettuati per ogni rendita, in base all'aspettativa di vita dell'annuitante.Moltiplicando questo numero con l'importo di ciascun pagamento, è possibile effettuare una stima del pagamento totale previsto.Il rapporto tra il pagamento previsto per la vita all'importo investito è lo stesso rapporto utilizzato per determinare la quantità di pagamento tassabile.
Un contratto di rendita fissa garantisce un determinato importo di denaro per i pagamenti mensili all'annuitante per la vita.Tale importo si basa sull'investimento dell'acquirente e sulla sua aspettativa di vita al momento in cui è programmato per iniziare a ricevere pagamenti.La compagnia assicurativa è libera di investire i fondi in qualunque modo desideri.Se l'investimento perde denaro, i pagamenti di rendita rimangono ancora gli stessi e la compagnia assicurativa assorbe la perdita.Se l'investimento guadagna più del pagamento a vita, la compagnia assicurativa mantiene il guadagno.
A differenza della rendita fissa, un contratto di rendita variabile non garantisce un importo di pagamento prestabilito.In questo veicolo di investimento, l'acquirente assume il rischio.Il suo pagamento è legato alla performance dei fondi in cui è investita la sua rendita.Sebbene la rendita variabile abbia un maggiore potenziale di guadagno, ha anche il maggior rischio di perdita.Di conseguenza, dovrebbe essere considerato solo per scopi di investimento a lungo termine.
Mentre le rendite possono essere un ottimo supplemento a un piano pensionistico, nessun prodotto è appropriato per tutti.Prima di acquistare un contratto di rendita, un investitore dovrebbe valutare attentamente le sue esigenze e la tolleranza al rischio.Consultare un consulente finanziario, preferibilmente uno che non sta ricevendo una commissione per vendere un determinato prodotto, può essere di grande aiuto nella navigazione nel mondo a volte confuso di contratti di rendita.