Cos'è una strategia di audit?

Una strategia di audit può fare riferimento a un progetto per eseguire un audit interno o a un piano progettato per gestire un audit da parte di un'agenzia esterna come un ufficio fiscale.In entrambi i casi, una corretta pianificazione, ricerca e organizzazione può contribuire a un processo più rapido ed efficiente.Esistono molte teorie diverse su come affrontare una strategia di audit;Per casi complessi, molti esperti finanziari suggeriscono che l'assunzione di un account o un consulente qualificato che possa garantire che tutte le normative siano soddisfatte in modo completo durante il processo.

Se un'azienda decide di eseguire un audit interno, una strategia di audit funge da tabella di marcia di base per comeprocedere.Oltre alle preoccupazioni logistiche come quando si verificherà l'audit, se verrà eseguita da contabili interni o da un professionista esterno e per quanto durerà il processo, la strategia di audit stabilisce gli obiettivi da realizzare l'audit.Ad esempio, un istituto finanziario potrebbe rendere un obiettivo primario vedere quanto siano vulnerabili a frode o abusi di fondi o se le modifiche al personale e al servizio dei clienti hanno portato a un aumento significativo dei costi.La strategia di audit può anche includere stime in merito al costo del processo di revisione.

Il punto di un audit interno è di solito quello di identificare aree di rifiuti e ad alto rischio;Un audit di successo fornirà un rapporto accurato su come vengono spesi i fondi e il livello di rischio coinvolto nel dipartimento.La creazione di una buona strategia di audit con obiettivi mirati può aiutare a garantire che i dati necessari vengano raccolti per creare e implementare soluzioni efficienti a eventuali problemi.Se un dipartimento ha recentemente subito l'attuazione di un piano per una maggiore efficienza, un audit può anche aiutare a determinare se gli obiettivi del piano vengono raggiunti.

Quando viene controllato da un'agenzia fiscale, come l'Internal Revenue Service (IRS) negli Stati Uniti, una strategia di audit aiuta a preparare e gestire questo processo spesso difficile.Se una persona o una società viene controllata nonostante il deposito e il pagamento corretto di tutte le tasse, la strategia di audit si concentrerà sulla prova in modo conclusivo.Nei casi in cui gli errori, le frodi o i fondi insufficienti hanno portato a problemi fiscali, una strategia di audit si concentrerà generalmente sulla creazione di una soluzione equa.

Indipendentemente dalle ragioni dell'audit, il primo passo in qualsiasi strategia di audit è organizzare tutti i pertinentidocumenti che saranno necessari.La maggior parte degli audit inizia con una notifica che elenca specificamente quali problemi sono a portata di mano, il che significa che il contribuente che viene controllato avrà un quadro ragionevolmente chiaro di quale tipo di documentazione sarà necessario.È anche importante decidere se una società o un contribuente gestirà la sola audit o manterrà i servizi di un avvocato fiscale.Se si pianificano di gestire l'audit senza assistenza legale, alcune strategie suggeriscono anche di scegliere una persona solo per parlare con l'agente IRS, al fine di ridurre la possibilità di dichiarazioni contrastanti.