Cos'è un prelievo IRA in anticipo?

Un ritiro precoce dell'IRA è l'atto di rimuovere i fondi da un conto pensionistico individuale esistente prima di raggiungere l'età della pensione, o almeno l'età del calendario di 59 e ½.Quando viene intrapresa questa azione, di conseguenza ci sono spesso sostanziali sanzioni sostenute.Tuttavia, ci sono due esenzioni distinte per le prime attività di ritiro dell'IRA che sono approssimativamente classificate come distribuzioni di difficoltà.

Il primo tipo di prelievo IRA che può sfuggire all'imposta e altre sanzioni è l'esenzione scolastica.Ciò ha a che fare con la fornitura di istruzione superiore per l'individuo, un coniuge o un bambino o un nipote.Tuttavia, semplicemente scegliere di utilizzare una distribuzione IRA attraverso il ritiro per pagare le tasse e le tasse in qualsiasi college o università non è sufficiente per sfuggire alle sanzioni.Ci sono alcune qualifiche che devono essere soddisfatte per il prelievo IRA per non sostenere le tasse e altre sanzioni dannose.

In primo luogo, il prelievo IRA deve essere utilizzato per frequentare un istituto di istruzione che è considerato un college o università approvatodall'Internal Revenue Service.A tal fine, è importante assicurarsi che l'istituzione soddisfi attualmente i requisiti necessari per ricevere e amministrare i programmi federali di aiuto agli studenti.L'istituzione in genere deve essere riconosciuta come attualmente accreditata.I college e le università il cui accreditamento sono attualmente in fase di revisione o sospesi potrebbero non essere qualificati.Ciò significa che un prelievo anticipato dell'IRA utilizzato per pagare le tasse e le tasse alle scuole che non soddisfano i requisiti del programma federale per gli aiuti degli studenti o che non sono attualmente accreditati sarà soggetto a tassazione e sanzioni.

In secondo luogo, un prelievo IRA può essere ottenuto senzasanzioni se lo scopo del ritiro è di aiutare ad acquistare una prima casa.Conosciuta come la prima esenzione domestica, è possibile prelevare fino a $ 10.000,00 dollari USA (USD) da un IRA e utilizzare i fondi come acconto in una prima casa.Questa cifra è applicabile per ogni IRA in atto.Ciò significa che se entrambi i coniugi hanno attualmente il proprio conto IRA, ogni coniuge può prelevare fino a $ 10.000,00 USD da ciascun account.Ciò comporterebbe un totale di $ 20.000,00 USD che potrebbero essere effettuati per l'acquisto di una casa senza incorrere in penalità dall'IRS.

Come nota a margine, la prima esenzione domestica può essere applicata a situazioni che coinvolgono un parente stretto.Un genitore può impegnarsi in un prelievo in anticipo dell'IRA per aiutare un bambino o un nipote a garantire una prima casa.Allo stesso modo, un bambino può prelevare fondi per aiutare un genitore a ottenere una casa.

Al fine di evitare sanzioni associate a un prelievo IRA in anticipo, i fondi devono essere utilizzati per un'esenzione qualificata entro 120 giorni dal ritiro dei fondi.Se l'esenzione non viene ricercata e assegnata durante questo lasso di tempo, si applicheranno tutte le tasse e le penalità normali.Nei casi in cui le persone desiderano utilizzare fondi IRA per qualche altro scopo, un prestito IRA sarebbe probabilmente una soluzione migliore.