Cos'è un rapporto di esclusione?

Gli investitori di rendita devono spesso pagare le tasse sulle loro dichiarazioni, ma una parte del rendimento che non è tassata è nota come rapporto di esclusione.Il motivo per cui questo rapporto di esclusione non è tassato è perché, anche se è un rendimento, si pensa semplicemente di riempire i soldi che gli investitori usati per iniziare la rendita.Per capire la percentuale del rapporto, l'importo pagato per la rendita e il rendimento previsto sono divisi.La maggior parte degli investitori di rendita riempirà completamente i loro costi di investimento, a quel punto il rapporto diventa non valido.

Quando qualcuno fa un ritorno sul suo investimento, il rendimento è tassato allo stesso modo del reddito di un lavoratore.Con un rapporto di esclusione, solo una piccola porzione e mdash;non l'intero ritorno e mdash;è tassato.Questo rapporto influisce principalmente sugli investimenti basati su rendita, ma ci sono altri veicoli di investimento che possono anche essere influenzati da questo rapporto.Tassare l'intero rendimento sarebbe come tassare tutto ciò che un lavoratore normale fa;Potrebbe portare a bassi rendimenti e renderebbe gli investimenti ancora più rischiosi.Mentre tutto il denaro che un investitore guadagna su questo investimento è tecnicamente considerato un rendimento, il rapporto di esclusione consente a un investitore di recuperare le sue perdite, perché si pensa che la parte che non è tassata riempierà il denaro che ha pagato per l'investimento.

dueSono necessarie cifre diverse per scoprire un rapporto di esclusione o la percentuale su cui l'investitore non è tassato.Un numero è quanto l'investitore ha pagato per avviare l'investimento di rendita, mentre il secondo è quanto i suoi stati contrattuali dovrebbero essere anticipati come ritorno all'investimento.I due sono divisi e la percentuale a sinistra è la parte su cui non è tassato.Ad esempio, se il rapporto di esclusione è dell'85 percento, solo il restante 15 percento è un reddito imponibile.

Come rendita continua a pagare, è comune per un investitore recuperare i suoi costi iniziali.Quando ciò si verifica, il rapporto di esclusione viene abolito e tutte le dichiarazioni sono considerate imponibili.Ad esempio, se il costo di avvio è di $ 2.000 dollari USA (USD), non appena l'investitore riceve così tanti soldi non tassabili in cambio, qualsiasi altra cosa guadagnata dall'investimento è tassato all'intero importo.Se l'investimento non produce rendimenti sufficienti per coprire il costo, allora viene considerato una perdita e l'investitore non recupererà il suo investimento iniziale.