Cos'è una licenza bancaria offshore?

Una licenza bancaria offshore consente al titolare di gestire una banca in un paese che fornisce servizi ai depositi che sono residenti in altri paesi.La licenza è emessa dal paese in cui è gestita la banca, che non è necessariamente il paese in cui il titolare è cittadino o residente.Di solito questi paesi hanno aliquote fiscali basse o addirittura zero, il che significa che i depositanti possono abbassare le loro bollette bancarie lì, piuttosto che nel proprio paese.Tuttavia, molti paesi, compresi gli Stati Uniti, richiedono ancora ai residenti di pagare le tasse sulle loro partecipazioni di conto bancario offshore, se, cioè i funzionari fiscali sono in grado di dimostrare tali partecipazioni.

Molti titolari di una licenza bancaria offshore non lo sonoInteressato a gestire una banca in quanto tale e non prenderà depositi dal pubblico.Invece, cercheranno di gestire una banca che esiste esclusivamente per gestire le finanze di un'azienda che possiedono e gestiscono nel loro paese di residenza.Questo set-up può portare a tasse più basse e maggiore privacy, attraverso metodi sia legali che illegali.

Esistono due tipi principali di licenza bancaria offshore.Una licenza generale, spesso chiamata licenza di classe A, consente al titolare di svolgere tutti i tipi di attività bancarie.Una licenza limitata limiterà il titolare alle attività specificate nella licenza.

La maggior parte dei paesi che offrono licenze bancarie offshore richiederà sia una commissione annuale che un capitale a pagamento.Gli importi coinvolti possono variare immensamente, sebbene in praticamente ogni caso, il capitale a pagamento è considerevolmente superiore alla commissione annuale.La commissione va al governo del paese, mentre il capitale a pagamento viene utilizzato come denaro operativo della banca e dà un certo grado di sicurezza che la banca rimarrà solvente e operativa.

Una delle variazioni più importanti tra i paesi che offronoUna licenza bancaria offshore è il loro approccio alla tassazione.I paesi che offrono un sistema pienamente conforme cooperano pienamente con le autorità fiscali dei paesi in cui risiedono i depositanti.Altri paesi offrono una cooperazione minima o nessuna.

Le licenze bancarie offshore dovrebbero essere ottenute solo dalle autorità governative pertinenti.Molte licenze più vecchie contengono una clausola che sostiene che la licenza può essere trasferita, il che significa che possono essere vendute a qualcun altro.Tuttavia, la maggior parte dei paesi che emettono tali licenze hanno leggi che escludono i trasferimenti e queste leggi prevalgono eventuali clausole nella licenza stessa.Il motivo principale di ciò è assicurarsi che tutti i titolari di licenza passino attraverso il processo di controllo dei governi.