プロフォーマキャッシュフローとは何ですか？

apro formaキャッシュフローは、将来の会社にお金が流れ出る割合を予測する声明です。これにより、会社の管理者は、キャッシュフロー不足をカバーするために、借入などの一時的な取り決めをしなければならない可能性があるかどうかについての洞察を得ることができます。また、永続的に固定する必要がある会社の業務に関するいくつかの根本的な問題を公開することもできます。ProFormaは、フォームの問題として翻訳されたラテン語のフレーズであり、金融の世界のいくつかの文脈で使用されます。たとえば、企業会計法で必要なものを超えた追加の詳細を含む一連のアカウントを参照できます。この場合、財務諸表は、既存の証拠に基づいた予測ではありますが、彼らがカバーする時間よりも前に準備されているため、記録ではなく予測であるという事実を指します。、会社がどれだけの費用を費やしているか、どれだけ期待しているかを考慮するだけでは簡単すぎます。支払いのタイミングも同様に重要です。A

Proフォーマ

キャッシュフローは、支払いと領収書が異なるスケジュールにあるため、収益性の高い企業が不足している場合に発生する可能性のある問題を特定するのに役立ちます。次に、収入源と予想される支払い日をリストします。たとえば、会社がクレジットで商品を提供している場合、2月の初めに1月の売上をカバーする月に一定の金額を受け取ることがわかる場合があります。これのいくつかは、スタッフコストなど、固定された定期的な合計です。その他の費用は既知ですが、税金などの特定の時間でのみ支払われます。株式や材料の購入など、さまざまなコストもあります。支払い日が変動する場合、通常、会社が可能な限り早く顧客から支払いを受け取らないことに基づいて作業することは通常最も安全です。関係するタイムスケールに依存します。次の30日間をカバーする予測は、その期間中に行われ、受信される予定の支払いと同じくらい非常に信頼できると考えられます。つまり、請求書を支払う前に顧客が廃業するなどの予期せぬ問題がない限り、予測は非常に正確になることを意味します。今後12か月の予測は、将来の売上の推定値を含めるため、信頼性が低い場合があります。これは予測を価値のないものにしません。たとえ全体の売上が予測不可能であっても、ビジネスオーナーはまだ季節的なバリエーションについて非常に良い考えを持っているかもしれません。