회계 사기를 어떻게 식별 할 수 있습니까?

사기 사기는 사업의 직원이 돈을 훔치거나 숨길 때 발생합니다.이러한 유형의 사기의 잠재적 인 가해자는 회계 담당자와 최고 재무 책임자에 이르기까지 모든 사람이 될 수 있습니다.사기의 목적은 개인적인 이익, 비즈니스 오류 또는 무능력을 숨기는 것입니다.회계 사기에는 세 가지 일반적인 방법이 있습니다 : 채무, 채권 및 더미 회사는 계정 및 더미 회사입니다.세 가지 방법 모두 가해자가 사업에서 돈을 제거 할 수 있습니다.이 수표는 기존의 합법적 인 공급 업체 또는 단순히 이러한 수표를 현금으로 만들기 위해 만든 쉘 회사에 지불 할 수 있습니다.이 유형의 사기에 대한 프로세스는 상당히 간단합니다.직원 또는 공모자가 수표를 현금화하고 돈을 가져갑니다.수표 등록을 검사하고 지불을 원래 송장과 비교하여 이러한 유형의 사기를 찾으십시오.익숙하지 않은 회사 이름을 조사하고 지불 빈도에 의문을 제기하십시오.

미수금 사기에는 고객으로부터 현금 지불을 수락하고 Companys 은행 계좌에 돈을 입금하지 않는 것이 포함됩니다.대신, 고객의 계정에 신용 메모가 발행되므로 고객에게 징수 전화가 없습니다.이 사기 방법은 고객에게 발행 된 신용 메모를 검토하고 발행 된 이유를 확인하여 식별 할 수 있습니다.이러한 유형의 사기는 여러 고객에게 여러 신용 메모가있을 수 있기 때문에 추적하기가 매우 복잡 할 수 있습니다.이러한 유형의 사기는 상위 경영진의 구성원 만 가능합니다.가상 회사는 회사 내에서 만들어지고 돈은 복잡한 일련의 거래를 통해 이동합니다.

돈은 상상의 작업 또는 컨설팅 서비스를 위해 다른 관련 회사들에게 지불됩니다.종종 상위 경영진이나 그 가족은 이러한 쉘 기업을 소유하고 있습니다.이 방법은 장기간에 걸쳐 매우 많은 금액의 돈을 제거하는 데 사용됩니다.이러한 유형의 사기를 찾으려면 회사 간 전송을받는 관련 회사의 세부 정보를 확인하십시오.counding 회계 사기 탐지를 지원하기 위해 몇 가지 감사 소프트웨어 패키지가 있습니다.사기를 식별하는 가장 효과적인 방법은 직원을 옮기는 것입니다.회계 부서 내에서 통지없이 책임을 전환하고 행동의 변화에주의를 기울입니다.

대규모 사기를 식별하려면 개인 지출 습관과 라이프 스타일을 살펴보십시오.회계 사기를 저지르는 사람들은 종종 화려하게 소비하지만 직장에서의 결석을 피하십시오.그들은 현재 비즈니스 관행에 대해 의문을 제기 할 때 방어 적입니다.또한 현금 또는 수표 생산에 대한 접근을 제한하는 책임의 변화에 매우 저항력이 있습니다.