사기 감사자는 무엇을합니까?

fraud 사기 감사관은 다양한 유형의 사기 활동을 예방하고 감지 할 책임이 있습니다.일반적으로, 이들 개인은 규제 기관에 고용되며 이러한 직업에서 일하는 대부분의 사람들은 재무 또는 회계에 대한 배경 지식이 있습니다.대부분의 규제 기관과 마찬가지로 감사인은 비 윤리적 인 개인의 행동으로부터 소비자, 사업체, 정부 기관 및 기타 기관의 이익을 보호 할 책임이 있습니다.내부 회계 및 부기 용.특정 산업 또는 지역 내에서 운영되는 조직은 이러한 감사 절차를 준수해야합니다.경우에 따라 이러한 엔터티는 정기 회계 검토를 수행하기 위해 외부 감사관을 고용해야합니다.절차가 제대로 준수되도록하기 위해 사기 감사관은 이러한 단체를 정기적으로 방문 할 수 있습니다.일반적으로 감사인은 언제든지 실체의 재무 운영의 모든 측면에 대한 즉석 감사를 수행 할 권한이 있습니다.이러한 상황 중 많은 부분이 내부 고발자의 행동의 결과로 밝혀졌습니다.결과적으로, 많은 규제 기관은 사기 핫라인 또는 웹 사이트를 설립하여 개인이 사기의 의심에 대한 보고서를 제출할 수 있습니다.감사인은 그러한 불만을 조사하고 내부 고발자와의 인터뷰를 수행해야합니다.감사인은 혐의가 경박한지 또는 전체 조사가 보증되는지 여부를 결정해야합니다.

감사 또는 조사 중에 사기 감사자는 회계사 팀을 조립하고 각 개인에게 특정 책임을 부여합니다.회계사는 재무 보고서, 은행 명세서, 증권 거래 및 사기의 증거를 포함 할 수있는 기타 유형의 문서를 검토합니다.또한 사기 감사자는 사기 활동에 연루된 것으로 여겨지는 개인을 심문하는 책임을 맡은 경찰 또는 기타 정부 요원과 연락을 취합니다.감사인은 심문자와 회계사 모두로부터 정보를 수집하며 궁극적으로 사기가 발생했는지 여부를 결정할 책임이 있습니다.일부 사기꾼은 여러 개체와 관련된 운영을 수행합니다.이 경우 감사인은 특정 사기 사건에 의해 영향을받을 수있는 기관의 계정을 조사하도록 다른 대리인에게 경고해야합니다.회계, 수학 또는 관련 주제 학위.많은 국가의 법률에 따르면 감사인은 공인 회계사가되어야합니다.이 경우 사기 감사자가 작업을 시작하기 전에 규제 시험을 통과해야 할 수도 있습니다.일부 고용주는 금융 서비스 또는 유가 증권 산업과 같은 특정 산업 내에서 일한 경험이있는 감사관을 고용하는 것을 선호합니다. 이들 개인은 이러한 회사의 회계 관행에 익숙하기 때문입니다.