로스 개인 퇴직 계좌 (IRA)는 미국 납세자가 이용할 수있는 퇴직 계좌 유형입니다. Roth IRA 롤오버에는 Roth IRA 관리인 역할을하는 금융 기관간에 투자자의 퇴직 자금 이동이 포함됩니다. 신중하게 계획을 세우는 투자자는 Roth IRA 자금을 롤오버 할 때 수수료를 지불하지 않고 세금을 원천 징수 할 수 있습니다.
Roth IRA 롤오버를 계획하기 전에 투자자가해야 할 첫 번째 결정은 계정으로 어떤 종류의 투자를할지 결정하는 것입니다. 퇴직 연령에 가까운 대부분의 투자자는 주로 자금 보존에 관심이 있습니다. 은행 예금 증명서 (CD)와 같은 보수적 인 투자는 저축 계좌보다 주요한 보호와 높은 이율을 제공합니다. 보험 회사가 발행 한 고정 연금은 연방 보험이 아니지만 기본 보증 및 고정 금리를 제공합니다. 투자자는 현지 은행에서 최고의 CD 및 연금 요금을 구매해야합니다.
젊은 투자자와보다 적극적인 투자 전망을 가진 사람들은 주식, 채권 또는 뮤추얼 펀드에 투자하는 것을 고려해야합니다. 이 제품들은 역사적으로 투자자들이 CD와 같은 보수적 인 제품보다 더 높은 수익을 누릴 수있게 해주었지만 투자 가치를 잃을 수 있기 때문에 주요 보증은 없습니다. 뮤추얼 펀드 회사는 사람들이 주식을 구매할 때 종종로드 수수료라고하는 커미션을 청구하지만 무부하 펀드에 투자하면 이러한 수수료를 피할 수 있습니다. 은행의 면허가있는 대리인은 투자자에게 다양한 뮤추얼 펀드의 투자 안내서를 제공하여 투자자가 자신의 요구에 가장 적합한 펀드를 선택할 수 있도록합니다.
투자자는 60 일 이내에 자금을 소유하고 새로운 Roth IRA에 자금을 재투자하거나 계정 관리자에게 돈을 새로운 관리인 은행이나 투자 회사로 직접 이체하도록 지시함으로써 Roth IRA 롤오버를 시작할 수 있습니다. 가장 간단한 롤오버에는 세금이 원천 징수되지 않기 때문에 관리인이 직접 자금을 교환하는 것이 포함됩니다. 투자자가 자금을 소유 할 때, IRS는 관리인이 원천 징수 세를 충당하기 위해 지불 금액의 20 %를 원천 징수하도록 요구합니다. 투자자는 Roth IRA 롤오버를 완료하기 위해 별도의 자금으로 돈을 보충 한 다음 회계 연도 말에 세금을 환급해야합니다.
IRS 규칙은 납세자가 일년에 한 번 Roth IRA 롤오버를 완료 할 수 있도록 허용합니다. 1 년 이내에 다른 곳으로 자금을 이체하려는 경우 투자자는 Roth IRA 롤오버를 사용하여 단기 CD를 제공하는 은행으로 자금을 이체해서는 안됩니다. 1 년 이내에 같은 IRA 기금을 롤오버하는 사람들은 세금을 내야합니다.
