다른 유형의 사모 펀드 회계는 무엇입니까?

사모 펀드 회계는 주식 회사가 사용하는 프로세스입니다.이 회사들은 민간 투자 또는 메 자닌 자본의 형태로 다른 사업체에 돈을 대출합니다.다양한 유형의 사모 펀드 회계는 다른 지침을 따르지 않고 이러한 양식과 관련된 작업과 더 관련이 있습니다.회계 활동에는 현금 관리, 공정 가치 평가 및 현재 시장 가치에 대한 투자 조정이 포함됩니다.회계사는 사모 펀드 회사에서 일할 때 매월 및 분기별로 이러한 작업을 완료합니다.

현금 관리는 사모 펀드 회계의 상당 부분입니다.회계사는 이용 가능한 자본 회사와 관련된 모든 거래를 보유하는 계정을 만들어야합니다.이 자금은 주식 회사의 전반적인 가치를 형성합니다.대차 대조표에는 현금으로 시작하여 회사가 소유 한 모든 자산을 나열합니다.대차 대조표는 투자 회사의 전체 가치를보고합니다. 투자 회사의 전체 가치는 현재 투자를 포함하여 회사의 가치를시기에 보여줍니다.

회계사는 현금과 관련된 모든 거래를 기록해야합니다.빌려주다.이 사모 펀드 회계 프로세스에는 회사에 대출 된 돈에 대한 잠재적 투자 및 현재 투자 이익으로 인한 현금 영수증 검토가 포함됩니다.대규모 주식 회사에서 이러한 유형의 회계 프로세스는 분리 될 수 있습니다.작업은 크게 다르므로 분리해야 할 필요성이 필요합니다.이 회사는 또한 각 기간 동안 현금 진술서의 변경 사항을 공개 할 수 있습니다.이것은 주식 회사가 자본을 어떻게 사용하는지에 대한 정보를 제공합니다.

공정 가치 평가는 사모 펀드 회계에서 중요한 작업입니다.이 회계 원칙은 주식 회사가 투자를보고 가치를 현재 시장 가치로 변경해야합니다.이 프로세스는 주식 회사의 총 포트폴리오 가치를 기반으로 시작합니다.이 범위는 전반적으로 5 천만 달러 (USD)에서 7 천 5 백만 달러에서 7 천 5 백만 달러에 이르는 전체 회사 가치에 대해 매우 크기 때문에 까다로운 평가입니다.그러나보다 관련성이 높은 범위는 1 억 달러 이상 이며이 상세한 사모 펀드 회계 프로세스에서 소규모 주식 회사를 구제합니다.

회사는 현재 투자를 검토하고 공개 시장에 투자를 판매 할 때 얻을 수있는 금액을 결정해야합니다.예를 들어, 현재 투자는 처음 시작했을 때 5 천만 달러의 가치가있을 수 있습니다.그러나 사모 펀드 회계의 공정 가치 평가 규칙에 따라 투자는 이제 4,700 만 달러의 가치가있을 수 있습니다.회계사는이 변화를 인식하기 위해 가치 차이를 기록해야합니다.그들은 손실 된 가치를 투자 계좌에서 옮기고이 회계 절차를 완료하여 수입에 대비합니다.