양식 1099-R은 무엇입니까?

미국에서는 퇴직 기금의 돈이 개인에게 분배 될 때, 이는 소득의 형태로 간주되며 국세청에보고되어야합니다.양식 1099-R 은이 돈에 대한 적절한보고와 적절한 금액의 세금이 징수되었는지 여부를 결정하기 위해 만들어졌습니다.파일러는 분배 기관이 양식을 작성해야하기 때문에 필요한 수많은 복잡한 데이터를 제공하는 것에 대해 걱정할 필요가 없습니다.∎ 국세청은 자격을 갖춘 퇴직 계좌로부터 유통을받은 사람들 로부터만 양식 1099-R을 요구합니다.자격을 갖춘 퇴직 계좌를 제공하는 다양한 기관이 있지만 대다수의 납세자는 몇 가지 출처에서 자금을 가져옵니다.401 (k) 계획은 퇴직 계좌의 가장 일반적인 유형 중 하나입니다. 왜냐하면 이는 급여에서 보류 된 돈이며 종종 고용주와 일치하는 비율까지 일치하기 때문입니다.전통적인 IRA라고도하는 개별 퇴직 계좌는 개인이 일반적으로 독립적으로 설립하고 직장 밖에서 기부하는 퇴직 기금입니다.연금 프로그램은 희귀 해지지만 여전히 특정 수의 서비스에 대한 보상으로 고용주가 직원에게 퇴직 할 돈이기 때문에 여전히 자격이있는 것으로 간주됩니다.

양식 1099-R의 길이는 1 페이지에 불과하지만 많은 데이터가 완료되어야합니다.개인 이름, 주소 및 연방 식별 번호와 같은 개인 정보는 퇴직 배포를 적절하게 인정하는 데 필수적입니다.총 분배와 같은 분야는 공제를 받기 전에받은 총 달러 금액을 집계하는 데 사용되며 연방 소득세 상자는 서류가 세금에 대해 보유한 금액을 보여줍니다.주 및 지역 유통, 유통 코드, 자본 이득 및 실현 된 감사와 같은보다 복잡한 분야는 모두 개별 퇴직 기금에 대한 전체 세금 사진에 기여합니다.

이 다양한 데이터는 혼란 스러울 수 있지만 다행히도 파일러는 양식 1099-R 자체를 작성할 필요가 없습니다.계정을 지불하는 기관은 레코드를 확인하고 데이터 필드를 올바르게 작성해야합니다.미국에서는 모든 퇴직 유통 기관이 해당 연도 2 월 15 일 이전에 양식 1099-R을 우편으로 보내야합니다.