예측 현금 흐름은 미래에 돈이 회사에 들어오고 나갈 속도를 예측하는 진술입니다. 이를 통해 회사의 경영진은 현금 흐름 부족을 충당하기 위해 차입과 같은 임시 조치를 취해야하는지 여부에 대한 통찰력을 얻을 수 있습니다. 또한 영구적으로 수정해야하는 회사 운영과 관련된 몇 가지 근본적인 문제를 노출시킬 수 있습니다.
Proma 는 "형태의 문제"로 번역되는 라틴어 문구로 금융 세계의 여러 상황에서 사용됩니다. 예를 들어 회사 회계법에서 요구하는 것 이외의 추가 세부 정보가 포함 된 일련의 계정을 나타낼 수 있습니다. 이 경우 재무 제표는 재무 제표가 재무 제표에 포함 된 시간에 앞서 사전에 작성되었으므로 기존의 증거에 근거한 예측이지만 레코드가 아닌 예측입니다.
비즈니스의 미래를 살펴볼 때 회사가 지출 할 금액과 예상 금액을 고려하는 것은 너무 간단합니다. 지불시기도 마찬가지로 중요 할 수 있습니다. 예측 현금 흐름은 지불 및 영수증이 다른 스케줄에 있기 때문에 수익성있는 회사가 부족한 경우 발생할 수있는 문제를 식별하는 데 도움이됩니다.
견적 현금 흐름은 회사의 기존 현금 잔고로 시작됩니다. 그런 다음 수입원과 예상 지불 날짜를 나열합니다. 예를 들어, 회사가 신용으로 상품을 공급하는 경우, 2 월 초에 1 월부터 판매를 다루는 달 동안 특정 금액을받을 것임을 알 수 있습니다.
그리고 나서 성명서는 다가오는 지출을 살펴 봅니다. 이 중 일부는 직원 비용과 같은 고정 된 정기적 인 금액입니다. 다른 비용은 알려져 있지만 세금과 같은 특정 시간에만 지불해야합니다. 주식이나 자재 구매와 같은 가변 비용도 있습니다. 지불 날짜가 가변적 인 경우, 회사가 가능한 한 빨리 공급 업체에게 지불하지만 최종 가능한 날짜까지 고객으로부터 지불을받지 않는 것이 가장 안전합니다.
예상 현금 흐름표가 얼마나 정확한지는 관련된 시간 척도에 따라 다릅니다. 다음 30 일에 대한 예측은 해당 기간 동안 지불 및 수령으로 인한 지불이 이미 알려진 것처럼 매우 신뢰할 수 있습니다. 이는 고객이 청구서를 지불하기 전에 사업을 중단하는 등 예기치 않은 문제가 발생하지 않는 한 예측이 매우 정확함을 의미합니다. 향후 12 개월에 대한 예측에는 향후 판매 추정치가 포함되므로 안정성이 떨어질 수 있습니다. 전체 판매량을 예측할 수 없더라도 비즈니스 소유자는 여전히 계절 변동에 대해 매우 잘 알고있을 수 있습니다.
