Wat is een IRA -bewaarder?
Een IRA -bewaarder is meestal een financiële instelling, zoals een bank of een makelaardij, toevertrouwd met de verantwoordelijkheid om de activa te beschermen van een cliënten individuele pensioenrekening (IRA).Volgens de regels van de Internal Revenue Service (IRS) moet een IRA -bewaarder een goedgekeurde financiële instelling zijn;Een persoon mag niet optreden als een IRA -bewaarder.Niet-financiële instellingen die willen optreden als IRA-beheerders, moeten eerst een specifieke goedkeuring van de IRS veiligstellen.
De IRA -bewaarder voert transacties uit namens de klant, houdt alle noodzakelijke en passende gegevens bij van alle acties die in de bewaarcapaciteit worden ondernomen en dossiers, zoals verklaringen en fiscale kennisgevingen, vereist door de bewaarovereenkomst of de wet.Het kan ook verantwoordelijk zijn voor het distribueren van de IRAS -activa in overeenstemming met de instructies van de klanten en het indienen van het juiste papierwerk.Een IRA -bewaarder is echter niet verplicht om investeringen of juridisch advies te geven, waardoor het de cliënt is aangeboden om ervoor te zorgen dat alle aanwijzingen aan de bewaarder voldoen aan de IRS -code.grote verscheidenheid aan effecten en andere financiële instrumenten.Regelgeving verbiedt de investering van IRA -activa in verzamelobjecten zoals kunst en zeldzame munten, en in levensverzekeringen, maar vele andere investeringen zoals onroerend goed, franchises, hypotheken en belastingrechten, evenals vele anderen, zijn toegestaan.Veel financiële instellingen zullen echter het soort investeringen beperken dat ze voor IRA's in hun voogdij toestaan.IRA-eigenaren die willen dat de middelen worden geïnvesteerd in onroerend goed of andere niet-traditionele investeringen, moeten een IRA-bewaarder vinden en selecteren die dergelijke investeringen toestaat.Het zou dus logisch zijn voor een onroerendgoedbeheerbedrijf om IRS-certificering te zoeken om een IRA-bewaarder te worden voor het beherenAlgemene richtlijnen met betrekking tot hun behandeling of investering.De wet legt een fiduciaire verantwoordelijkheid op aan IRA -beheerders, wat betekent dat ze hun cliënten belangen moeten stellen voor hun eigen.Dat betekent bijvoorbeeld dat de bewaarder de IRAS-activa niet mag investeren in projecten of investeringen die een hoog risico lopen zonder de klanten die goedkeuring zijn.
Een andere optie die beschikbaar is voor consumenten is een zelfgestuurde IRA.Dit is een soort IRA waarvan de activiteiten en investeringen door de klant worden geleid, waarbij de bewaarder de wensen van de klanten gewoon uitvoert.
Een van de kritieke dingen om te onthouden over zelfgestuurde IRA's is dat noch de IRAS-eigenaar noch de bewaarder rechtstreeks kunnen profiteren van haar investeringen, hoewel de bewaarder kan in rekening brengen voor verleende diensten.De IRA kan dus investeren in onroerend goed, maar de eigenaar mag niet onmiddellijk profiteren van de investering door het onroerend goed te bezetten of te beheren.Evenzo zou het een belangenconflict zijn als de IRA de hypotheek van de eigenaren of belastingrecht kocht.
Selectie van een IRA -bewaarder moet niet alleen rekening houden met de soorten investeringen die het in cliënten IRA's toestaat, maar ook de opgelegde kosten.De meeste instellingen brengen een kleine jaarlijkse onderhoudskosten in rekening voor traditionele, niet-zelfgerichte IRA's.Zelfgerichte IRA's kunnen echter aanzienlijk duurder zijn om te beheren vanwege de aard van de niet-traditionele activa.
IRA -beheerders bieden een cruciale dienst voor IRA -eigenaren, maar hun rol is beperkt en in sommige gevallen beperkend.IRA -eigenaren moeten zich goed vertrouwd maken met de regels die hun IRA regelen, zodat ze niet onnodig beperkt zijn bij het bereiken van hun pensioenspaardoelstellingen.