Hoe kies ik de beste werkkapitaalstrategieën?

Werkkapitaalstrategieën zijn de plannen met betrekking tot toekomstige kasstromen voor bedrijfsactiviteiten.Bedrijfseigenaren en managers plannen deze strategieën doorgaans voor zowel kortetermijnbehoeften als langetermijndoelen of doelstellingen.Deze plannen kunnen ook uitgebreid gebruik maken van budgetten, die bedrijven helpen de uitgaven te beheersen en toekomstige negatieve kasstroomsituaties te beperken of te verbieden.Het selecteren van de beste strategieën voor werkkapitaal hangt af van het type bedrijf, werkkapitaalcyclus, managementvermogen en externe economische factoren.

Bedrijfseigenaren en managers gebruiken doorgaans een basisformule om werkkapitaal te berekenen.Deze formule is huidige activa minus huidige verplichtingen.Zowel de huidige activa als de huidige verplichtingen worden meestal in 12 maanden of minder gebruikt, waardoor ze essentieel zijn voor het meten van werkkapitaal.Huidige activa en huidige verplichtingen omvatten respectievelijk contanten en kasequivalenten, debiteuren, inventaris, op korte termijn effecten en rekeningen en te betalen rekeningen en kortetermijnleningen.

Bedrijven vereisen meestal verschillende soorten werkkapitaalstrategieën.Winkels hebben bijvoorbeeld sterk werkkapitaal nodig omdat ze voldoende contant geld moeten hebben om inventarisproducten consequent aan te vullen.Auto-dealers hebben doorgaans geen overvloedige hoeveelheden werkkapitaal omdat ze plattegronden gebruiken om langetermijnfinanciering voor hun voertuiginventaris te genereren.Bedrijven die een constante cashflow nodig hebben, zullen proberen de huidige verplichtingen te beperken, waarvoor vaak contant geld moet betalen voor huidige activa in plaats van handelskrediet of kortetermijnlijnen.

De werkkapitaalcyclus helpt bedrijfseigenaren en managers te bepalen hoe goed hun bedrijven kasstromen genereren, wat een cruciaal onderdeel is van werkkapitaalstrategieën, omdat contant geld het meest fungibele goed is van de huidige activa.Inventaris, debiteuren en te betalen rekeningen hebben rechtstreeks invloed op het werkkapitaal.Bedrijven die de debiteuren van lagere debattemen verzamelen of hebben, verkrijgen langere periodes om leveranciers te betalen voor goederen en diensten of sneller inventaris verkopen, kunnen hun kasstroom en werkkapitaal verbeteren.Het tegenovergestelde zal plaatsvinden als bedrijven niet in staat zijn om voordelen van de artikelen te behalen, wat resulteert in een lager werkkapitaal.

Economische factoren mdash;Gewoonlijk buiten de controle van het bedrijf mdash;Kan ook van invloed zijn op werkkapitaalstrategieën.Strak monetair beleid, niet -beschikbare zakelijke krediet of lage consumenteninkomsten kunnen bedrijven richten om strategieën te implementeren die werkkapitaal behouden, in plaats van dit actief in het bedrijf te investeren.Onder deze zure economische omstandigheden zullen bedrijfseigenaren en managers proberen de te betalen rekeningen te verlagen en de toenemende saldi van de kredietlijn van het bedrijf te voorkomen.Het vermijden van buitensporige inventarisaankopen of accountverkoop kan ook bedrijven helpen contant geld te behouden en hun werkkapitaalpositie te verbeteren.Cashflow kan belangrijker zijn dan het genereren van inkomsten tijdens economische neergang.