Wat zijn wereldwijde normen voor beleggingsprestaties?

Global Investment Performance Standards (GIPS) zijn ontwikkeld door het Chartered Financial Analyst Institute om de richtlijnen van de rapportages en de winstgevendheid van een beleggingsonderneming te standaardiseren.Het CFA Institute introduceerde deze ethische normen in 1999 om ervoor te zorgen dat beleggingsbeheerders volledige openbaarmaking van de uitvoeringen van investeringen in verschillende landen zouden uitvoeren.Regulering, prestatiemetingen en beleggingsmethoden variëren in verschillende landen, maar de wereldwijde normen voor beleggingsprestaties bieden een wereldwijde reeks prestatierepresentatienormen die bedrijven de mogelijkheid geven om de wereldwijde markten binnen te dringen.Elementen die een financiële planner of een financieel analist gebruikt om prestatie -informatie te presenteren van een bedrijf die investeringen beheert.GIPS bevat zeven normen waarmee deze bedrijven moeten voldoen.Deze normen omvatten dingen zoals professionaliteit, integriteit, plicht jegens cliënt en ijver.

De eerste wereldwijde standaard voor beleggingsprestaties is professionaliteit, die een hoge standaard van ethiek vereist, zelfs als een probleem niet schriftelijk wordt geïdentificeerd.Financiële professionals moeten voldoen aan de regels, voorschriften en wetten die het boekhoudkundige beroep regelen.Dit geldt zelfs in landen waar de effectenwetten niet streng zijn.Beleggingsondernemingen mogen niet handelen op niet -openbare informatie die de waarde van een aandeel zou kunnen beïnvloeden.Dit wordt beschouwd als handel in voorkennis wanneer een belegger informatie verwerft over een aandeel om te verkopen of te kopen voordat de informatie publieke kennis wordt.

Wereldwijde normen voor beleggingsprestaties erkennen fiduciaire taken die makelaars hebben voor klanten.De belangen van de klanten worden boven het belang van het bedrijf of de makelaar geplaatst.Dit omvat het adviseren van de klant over beleggingsrisico's en ervoor zorgen dat de verstrekte informatie nauwkeurig, volledig en eerlijk is.De eerste taak van de makelaars is voor de klant.Wereldwijde normen voor beleggingsprestaties vereisen dat makelaars hun toegewezen taken uitvoeren op basis van de vereiste vaardigheden en vaardigheden voor de functie.Makelaars mogen geen vertrouwelijke informatie onthullen of schade toebrengen aan de beleggingsonderneming.

GIPS voor beleggingsanalyse, aanbevelingen en acties behandelen ijver en redelijke basis.Een financiële analist moet investeringen analyseren en investeringsaanbevelingen doen.Deze aanbevelingen moeten worden ondersteund door onderzoek en bewijs.Bovendien moeten het basisformaat en de principes die de aanbevelingen hebben geleid, worden bekendgemaakt aan klanten en potentiële klanten.Deze informatie moet ook onderscheid maken tussen feiten en opinie.

Globale investeringsprestatiesnormen vereisen dat leden van het CFA Institute compromitterend gedrag voorkomen.Dit soort gedrag kan de integriteit of reputatie van het CFA -instituut beïnvloeden.Leden mogen ook de implicaties van het lidmaatschap van het instituut niet verkeerd weergeven.