Wat zijn de basisprincipes van beleggingsfonds -boekhouding?

Berekening van beleggingsfondsen is meestal complex, omdat het veel niveaus van inkomende en uitgaande investeringen inhoudt, evenals overheidsregulering, bedrijfskosten en vergoedingen.Deze fondsen kunnen een relatief veilige vorm van investeringen in meerdere effecten bieden voor beleggers die proberen de winst te maximaliseren en het risico te minimaliseren.In boekhoudkundige voorwaarden bestaan beleggingsfondsen uit beleggersdeposito's en investeringsdividenden aan de pluspant, en financieren aankopen en kosten aan de minus.

De basisprincipes van het beleggingsfonds beginnen met een aantal verschillende beleggers die aandelen in een bepaald fonds kopen.Veel beleggingsfondsen zijn open, wat betekent dat de fondsbeheerder een onbeperkt aantal aandelen kan verkopen.Een closed-end beleggingsfonds verkoopt een vast aantal aandelen aan beleggers via Initial Public Offer (IPO).Een fondsbeheerder beheert meestal de boekhoudprocedures voor beleggingsfondsen, die kunnen worden begeleid door een raad van bestuur.

Deposito's in een beleggingsfonds worden samen samengevoegd en worden gebruikt om effecten te kopen die aandelen, obligaties en geldmarktfondsen op korte termijn kunnen omvatten.De fondsbeheerder koopt en verkoopt voor een beleggingsfonds, en baseert beleggingsbeslissingen op de doelstellingen van het fonds, die worden verklaard in het prospectus van het beleggingsfonds.Bijna alle beleggingsfondsen worden gebruikt om het fonds te exploiteren, inclusief het betalen van de fondsbeheerder.Alle fondsenkosten worden afgetrokken van de totale activa, dus beleggingsfondsen met hoge bedrijfskosten kunnen een lager rendement hebben dan die met minimale bedrijfskosten.

Elke individuele belegger bezit een belang in een beleggingsfonds, en inkomsten zijn afkomstig van het toevoegen van dividenden en verdiende rente die verdiend zijn., Minus Fund -kosten.Een gediversifieerd beleggingsfonds kan dividenden verkrijgen van aandelenbezit of rente van obligatiekopen.Met beleggingsfonds -boekhouding worden alle fondsenwinsten gelijkmatig verdeeld tussen alle beleggers en jaarlijks uitbetaald.Beleggers kunnen ervoor kiezen om dividendbetalingen ronduit te nemen of het geld opnieuw in het fonds te herinvesteren.Hoe dan ook, aandeelhouders zijn verantwoordelijk voor het betalen van de belastingen op betalingen van beleggingsfondsen.

Berekening van beleggingsfondsen wordt gebruikt om de netto activawaarde (NAV) van een beleggingsfonds te bepalen, en dit aantal verandert meestal dagelijks.De NAV geeft aan hoeveel men deelt in een bepaald beleggingsfonds op een bepaald moment waard is.Fondsbeheerders berekenen de NAV door de waarde van alle effecten te delen die een beleggingsfonds bezit door het aantal aandelen dat het fonds heeft uitstaan.Potentiële beleggers kunnen de NAV gebruiken om te bepalen welk beleggingsfonds de beste waarde biedt.