Wat zijn de verschillende soorten belastingaftrekbare spaarrekeningen?

De meest populaire vormen van belastingaftrekbare spaarrekeningen zijn de IRA en de Roth IRA.Deze werken op verschillende manieren, waarbij de belastingaftrek van toepassing is op bijdragen in het eerste geval en opnames in de laatste zaak.Er is ook een speciaal spaarplan voor kosten voor hoger onderwijs die een verscheidenheid aan belastingvoordelen biedt.

Een populaire vorm van belastingafgeleidbare spaarrekening is de IRA- of individuele pensioenrekening.In de oorspronkelijke vorm, bekend als een traditionele IRA, zijn bijdragen fiscaal aftrekbaar.Dit betekent dat een persoon die $ 40.000 US dollar (USD) verdient die $ 2.000 USD aan een IRA betaalt, inkomstenbelasting voor het jaar betaalt alsof hij $ 38.000 USD verdiende.De persoon betaalt geen belasting op het fonds totdat hij met pensioen gaat en begint opnames te maken.Dit geld wordt vervolgens geclassificeerd als onderdeel van zijn inkomen voor dat jaar en is onderworpen aan inkomstenbelasting.

Het contrasterende type belastingaftrekbare besparingen staat bekend als de Roth IRA, genoemd naar de politicus die de wetgeving heeft gesponsord die het opstelt.Het keert het belastingproces om, wat betekent dat de bijdragen aan het fonds niet fiscaal aftrekbaar zijn, maar de opnames bij pensionering zijn.Dit zou normaal een voordeel zijn voor iemand die zich in een hogere belastingschijf bevindt bij het maken van de opnames dan bij het leveren van de bijdragen.

Een ander groot verschil tussen de twee soorten IRA zijn leeftijdsbeperkingen.Met een traditionele IRA is er een boete van 10% voor het opnemen van geld uit het fonds vóór de leeftijd van 59 en een half jaar, behalve enkele uitzonderingen met betrekking tot onderwijs-, gezondheids- of huisaankopen.Een traditionele IRA -houder moet ook wat geld uit het fonds beginnen op te nemen bij het worden van 70 en een half, en moet daarna een minimale opname uit het fonds maken, op basis van een glijdende schaalformule.Hoewel er nog steeds terugtrekkingsbeperkingen zijn op een Roth IRA in bepaalde situaties, zijn ze minder streng dan die geassocieerd met een traditionele IRA.Dit kan een voordeel zijn als de persoon bijvoorbeeld geen inkomsten nodig heeft op 70-jarige leeftijd, en dat het geld liever een langere kans krijgt om te groeien, belastingvrij.

ouders willen dat willenBespaar geld om hun Childs University Education te financieren, kan een fiscaal aftrekbare spaarrekening gebruiken die bekend staat als een 529-plan, genoemd naar het relevante gedeelte van de Amerikaanse belastingwetgeving.Dergelijke plannen hebben aanzienlijke belastingvoordelen.De persoon die in het plan betaalt, kan de betalingen aftrekken van zijn belastbare inkomsten voor het jaar.De groei van het geld in het plan van beleggingen wordt niet belast.En de student betaalt meestal geen belasting bij het ontvangen van het geld, zolang het wordt uitgegeven aan goedgekeurde college-gerelateerde kosten zoals collegegeld, accommodatie of apparatuur.