Wat is een gekwalificeerde lijfrente?

Een gekwalificeerde lijfrente is een lijfrente die wordt gefinancierd met inkomsten vóór belastingen.Gekwalificeerde annuïteiten worden meestal opgezet via een werkgever als onderdeel van een pensioenplan dat is ontworpen om inkomsten te leveren aan werknemers na pensionering.Met een niet-gekwalificeerde lijfrente komen de fondsen om de lijfrente te creëren uit inkomsten na belastingen.De belastingregels voor gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde lijfrentes zijn verschillend en het is belangrijk om op de hoogte te zijn van hoe ze werken bij het vaststellen van een lijfrente zodat de beste keuze kan worden gemaakt.

Met een gekwalificeerde lijfrente, hebben werkgevers een salarisreductie opgezetPlan, waarin werknemers ermee instemmen een deel van hun salaris op te geven om een lijfrente te financieren.Elk salaris toont het bedrag dat heeft bijgedragen aan de lijfrente als een debet tegen het salaris van het werknemers dat het bedrag vermindert dat de werknemer verdient.Omdat het geld vóór belastingen wordt uitgeschakeld, wordt het niet belast op het moment dat het wordt verdiend, en het kan als een belastingaftrek tellen om een belastbaar inkomen van het werknemers te verminderen.

Zodra de lijfrente rijpt, begint de werknemer betalingen te ontvangen.Elke betaling wordt belast, met mensen die belasting betalen over de hoofdsom en de inkomsten van de gekwalificeerde lijfrente.Met een gekwalificeerde lijfrente kunnen werknemers de lijfrente ook vroeg uitbetalen, als ze bereid zijn om een overgave -vergoeding te betalen en een deel van het geld in de lijfrente te verbeuren.Als de annuïtant sterft, worden het geld naar de begunstigde van de lijfrente geleid, ervan uitgaande dat er een werd vastgesteld toen de lijfrente werd opgezet.

Het voordeel voor een gekwalificeerde lijfrente is dat het de belastingverplichting vermindert terwijl iemand werkt en vestigteen pensioenfonds zodat iemand na pensionering een bron van inkomsten heeft.Het nadeel is dat de totale bijdragen meestal worden afgedekt, mensen moeten belastingen betalen wanneer fondsen worden vrijgegeven, en de fondsen worden ook opgesloten in de lijfrente totdat het rijpt.Om deze reden is het onverstandig om op een gekwalificeerde lijfrente te vertrouwen als een spaar- en beleggingsvoertuig.In plaats daarvan moet geld worden geïnvesteerd op verschillende locaties, bij voorkeur wat liquiditeit bieden, zodat mensen zullen worden voorbereid in het geval van een financiële noodsituatie.

Mensen die ervoor kiezen om niet-gekwalificeerde annuïteiten te kopen, betalen geen belasting op de hoofdsom, omdat de hoofdsomkomt uit inkomsten na belastingen.Ze betalen belasting over de inkomsten van de lijfrente.Niet-gekwalificeerde annuïteiten hebben ook geen bijdragende caps, waarbij mensen zoveel geld inbrengen als ze willen, en mensen kunnen ze onafhankelijk in plaats van werkgevers in te stellen.Hetzelfde gebrek aan liquiditeit geassocieerd met een gekwalificeerde lijfrente is echter aanwezig met een niet-gekwalificeerde lijfrente.