Wat is een retailnoot?

Ook bekend als retail obligaties, retailnotes zijn een soort beleggingsoptie die enigszins vergelijkbaar zijn met een traditionele obligatieprobleem.Geclassificeerd als een vastrentende beveiliging, biedt een retailnoot meestal een vaste rentevoet op de waarde van de noot gedurende een bepaalde periode.Notities van dit type kunnen ook voorzieningen bevatten voor een variabele rentevoet later in het leven van de investering.Als een veilige optie beschouwd, kan deze aanpak een belegger in staat stellen enig rendement te genereren en tegelijkertijd gebruik te maken van de mogelijkheid om te genieten van een belastingvoordelen.

In tegenstelling tot andere soorten investeringen, is het gebruikelijk om een retailnoot rechtstreeks van de emittent te kopen.Hoewel er uitzonderingen zijn, is de waarde van de notes gebaseerd op het aantal door de belegger gekochte eenheden.De meeste retailnotities maken aankoop mogelijk in stappen van $ 1.000 US dollar, met enkele beperkingen aan hoeveel stappen kunnen worden gekocht door een enkele belegger.De voorwaarden lijken erg op obligatieproblemen en omvatten meestal een vaste rente voor ten minste de eerste enkele maanden van de notitie.Aantekeningen die zijn gestructureerd om meer dan één kalenderjaar op hun plaats te blijven, stelt de emittent meestal in staat om van een vast tarief naar een variabel tarief later in het contract te veranderen.

Als een traditionele obligatie, is het mogelijk voor de emittent om een retailnoot te bellen vóór de vervaldatum.De voorwaarden van de notitie zullen normaal gesproken opgeven welk type gebeurtenissen of voorwaarden er moeten bestaan voordat de emittent dit soort actie kan ondernemen.Wanneer dit gebeurt, ontvangt de belegger de opdrachtgever die voor de nota wordt betaald, plus eventuele rente die is opgebouwd sinds de kwestie van de laatste rentebetaling.In sommige gevallen kan de belegger de mogelijkheid hebben om de hoofdsom en de rente in te schakelen in de aankoop van een nieuwe retailnoot die de emittent voorbereidt.

Afhankelijk van de structuur van de retailnoot, kan het mogelijk zijn om belastingen op de dividenden uit te stellen totdat de noot wordt opgeroepen of volwassen wordt.Aangezien handels- en belastingvoorschriften enigszins variëren van het ene land tot het andere, zal het raadplegen van een belastingdeel professional het mogelijk maken om te bepalen welke vrijstellingen er mogelijk zijn en hoe ze kunnen claimen.In sommige gevallen kan het mogelijk zijn om de belastingen uit te stellen door de dividenden rechtstreeks op een individuele pensioenrekening (IRA) of individuele spaarrekening (ISA) te laten storten, waarbij belastingen niet verschuldigd zijn totdat die fondsen worden uitbetaald van de IRA of de ISA.