Wat is een Wells -kennisgeving?

Een Wells -kennisgeving is een brief die een bedrijf informeert dat het wordt onderzocht voor het mogelijk een overtreding in verband met financiën of financiële rapportage.De brief is geen noodzaak, maar in de Verenigde Staten maken de Securities Exchange Commission (SEC) en National Association of Securities Dealers (NASD) het een standaardonderdeel van hun procedure.De Wells-kennisgeving wordt vaak gebruikt als de eerste stap bij het handhaven van bepalingen onder de Sarbanes-Oxley Act van 2002 en andere vergelijkbare regelgevende wetten.

De Wells-kennisgeving omvat veel belangrijke stukjes informatie.Het vertelt eerst het bedrijf welke overtredingen een regelgevende instantie gelooft dat heeft plaatsgevonden.De kennisgeving kan bieden wat de mogelijke straffen zijn voor de vermoedelijke overtreding.Het biedt ook een manier voor de beheerders van het bedrijf om in contact te komen met de persoon die de overtreding zal herzien.

Typisch gaat de Wells -kennisgeving over overtredingen die worden beschouwd als ethisch van aard, zoals het verkeerde rapportage -uitgaven, winst of andere sleutelfinanciële informatie.Het mag niet worden verzonden als toezichthouders geloven dat een bedrijf in zijn rapportage eenvoudig een fout heeft gemaakt.Vervolgens moet het bedrijf contact opnemen met de persoon die de beslissing zal nemen.De contactgegevens van deze personen wordt op de kennisgeving vermeld.Dit wordt meestal gedaan via een brief, hoewel er tijdens het proces tijdens het proces van tijd tot tijd ook mondelinge gesprekken kunnen plaatsvinden.Als een bedrijf niet op de kennisgeving reageert, zal het waarschijnlijk worden gevonden in strijd met de aanklachten en worden onderworpen aan civiele boetes.

Als beheerders geloven dat het bedrijf ten onrechte boetes is veroordeeld en beoordeeld na het ontvangen van een Wells -kennisgeving, is de volgende stap de volgende stapom de zaak naar een rechtbank te brengen.De jurisdictie van dergelijke zaken ligt meestal in een federale rechtbank, in plaats van een lokale of staatsrechtbank.De meeste wetten die betrekking hebben op financiële zaken worden op federaal niveau aangenomen.

Alleen publiek verhandelde bedrijven zullen een puttenbericht ontvangen omdat het belangrijkste doel is om investeerders te beschermen tegen frauduleuze praktijken.Als een particulier bedrijf zich bezighoudt met frauduleuze activiteiten, zal dat waarschijnlijk worden afgehandeld door een ander bureau, zoals de Internal Revenue Service.Particuliere bedrijven zijn nog steeds onderworpen aan enkele van dezelfde vereisten als openbare bedrijven, maar procedures voor handhaving kunnen enigszins anders zijn, afhankelijk van de situatie.