Wat is een lijfrentecontract?

Een lijfrente verwijst naar een reeks reguliere betalingen die over een bepaalde periode aan een persoon zijn gedaan.Een lijfrentecontract is een financieel product gekocht bij een verzekeringsmaatschappij.De annuatant, of koper van het contract, investeert een bepaald bedrag, hetzij in een forfaitaire betaling of via een reeks betalingen.In ruil daarvoor ontvangt de koper een rendement van zijn investering met inkomsten op een later tijdstip door regelmatig geplande uitbetalingen.

Er zijn verschillende soorten lijfrentecontracten.Uitgestelde lijfrentes worden gekocht als een investering op lange termijn.De aankoopprijs wordt geïnvesteerd door het bedrijf en wordt in reguliere stappen terugbetaald vanaf een later tijdstip, meestal na pensionering.Een onmiddellijk lijfrentecontract wordt gekocht met een forfaitair bedrag, met uitbetalingen die in één jaar beginnen.Deze betalingen gaan door voor de levensduur van de annuatant en worden vaak gekocht door gepensioneerden die geïnteresseerd zijn in een gegarandeerd inkomen.

Uitgestelde lijfrentes worden gekocht met fondsen vóór belastingen.In de VS kan dit worden ingesteld als een individuele pensioenrekening (IRA).Het VK biedt een burger die de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt en een gekwalificeerd pensioen heeft om een belastingvrije, gedeeltelijke forfaitaire distributie te nemen.Dit kan ook worden gebruikt om een lijfrentecontract te kopen.In de meeste gevallen worden de lijfrentebetalingen onder deze plannen beschouwd als een gewone belastbare inkomsten.

Een lijfrentecontract kan ook worden gekocht met fondsen na belastingen.Wanneer de annuatant zijn betalingen ontvangt, is het gedeelte dat wordt beschouwd als een aangifte van de investering niet onderworpen aan belasting.De verzekeringsmaatschappij voorspelt hoeveel betalingen naar verwachting worden gedaan voor elke lijfrente, gebaseerd op de levensverwachting van de annuitant.Door dit aantal te vermenigvuldigen met het bedrag van elke betaling, kan een schatting worden gemaakt van de verwachte totale uitbetaling.De verhouding tussen de verwachte levensduur -uitbetaling tot het geïnvesteerde bedrag is dezelfde ratio die wordt gebruikt om te bepalen hoeveel van elke betaling belastbaar is.

Een vast lijfrente -contract garandeert een vast bedrag voor maandelijkse betalingen aan de annuitant voor het leven.Dat bedrag is gebaseerd op de investering van de koper en zijn levensverwachting op het moment dat hij wordt gepland om betalingen te ontvangen.De verzekeringsmaatschappij is vrij om de fondsen te investeren op elke manier die hij wenst.Als de investering geld verliest, blijven de lijfrentebetalingen nog steeds hetzelfde en absorbeert de verzekeringsmaatschappij het verlies.Als de investering meer verdient dan de Lifetime -uitbetaling, houdt de verzekeringsmaatschappij de winst.

In tegenstelling tot de vaste lijfrente, garandeert een variabel lijfrentecontract geen vast betalingsbedrag.In dit investeringsvoertuig neemt de koper het risico op.Zijn betaling is gebonden aan de uitvoering van de fondsen waarin zijn lijfrente wordt geïnvesteerd.Hoewel de variabele lijfrente een groter potentieel voor winst heeft, heeft deze ook het grotere risico op verlies.Als gevolg hiervan moet het alleen worden overwogen voor beleggingsdoeleinden op de lange termijn.

Hoewel annuïteiten een geweldig supplement kunnen zijn voor een pensioenplan, is geen enkel product geschikt voor iedereen.Voorafgaand aan de aankoop van een lijfrentecontract, moet een belegger zijn behoeften en risicotolerantie zorgvuldig beoordelen.Raadpleeg met een financieel adviseur, bij voorkeur iemand die geen commissie ontvangt om een bepaald product te verkopen, kan van grote hulp zijn bij het navigeren door de soms verwarrende wereld van lijfrentecontracten.