Wat is defalcatie?

Defalcatie is een term die te maken heeft met het verkeerd handelen of verduistering van fondsen.Dit mishandeling kan betalingen van klanten omvatten, het misbruik van middelen om een project te voltooien, of zelfs het gebruik van bedrijfsfondsen voor persoonlijk gebruik.Vele vormen van defalcatie zijn illegaal en bestraft door gevangenschap en het opleggen van ernstige boetes.

Een van de meest voorkomende vormen van defalcatie is verduistering.In dit scenario kiest een medewerker met toegang tot bedrijfsfondsen ervoor om de fondsen te stelen, terwijl ze stappen ondernemen om te voorkomen dat de diefstal wordt ontdekt.Het proces kan het wijzigen van boekhoudkundige gegevens inhouden of het indienen van kostenrapporten voor kosten die nooit daadwerkelijk zijn gemaakt.Dit soort verduistering van fondsen is een voorbeeld van activiteiten die uiteindelijk tot de gevangenis kunnen leiden, als de activiteit wordt ontdekt.

Fiduciaire nalatigheid is een ander type defalcatie dat in de zakenwereld wordt gevonden.Hier kiezen officieren of werknemers die zijn toevertrouwd met bedrijfsmiddelen ervoor om de geld te gebruiken voor andere doeleinden dan wat bedoeld was.Een officier kan bijvoorbeeld een specifiek bedrag krijgen om een specifiek stuk onroerend goed te beveiligen, maar in plaats daarvan het geld gebruiken voor andere doeleinden, zoals het vermaken van klanten of het doen van andere activa.Aangezien de fondsen niet werden gebruikt in overeenstemming met de instructies die aan de werknemer zijn uitgegeven, wordt hij of zij beschouwd als nalatig.In dergelijke situaties is beëindiging van het werk vaak het antwoord zodra de nalatigheid is bekendgemaakt aan anderen in het bedrijf.

Defalcatie kan ook plaatsvinden in de vastgoedsector.Een voorbeeld betreft de plaatsing van fondsen in een escrow -situatie.Dit wordt meestal gedaan met het begrip dat de fondsen alleen worden gebruikt om de financiering voor de aankoop van onroerend goed te regelen.Als die fondsen voor enig ander doel worden gebruikt, heeft verduistering of defalcatie plaatsgevonden.Afhankelijk van de aard en complexiteit van de activiteiten, kan de defalcatie zo ernstig zijn dat de schulden die door de acties wordt veroorzaakt, niet kan worden geregeld door een rechtszaak of andere juridische middelen.

In de meeste landen bepalen wetten en voorschriften wat wel en niet wordt beschouwd als criminele defalcatie binnen een bepaald land.Diezelfde wetten stellen ook de richtlijnen vast voor gevangenisstraf of andere bestraffende acties die kunnen plaatsvinden als het misbruik van middelen wordt ontdekt en de dader wordt berecht en veroordeeld voor de misdaad.Om deze reden is het belangrijk om te begrijpen welke handelingen worden gedefinieerd als defalcatie binnen een bepaald land en welke acties kunnen worden ondernomen tegen de schuldige partij.