Wat is formulier 1099-R?

In de Verenigde Staten, wanneer geld van een pensioenfonds aan een persoon wordt verdeeld, wordt dit beschouwd als een vorm van inkomsten en moet deze worden gerapporteerd aan de Internal Revenue Service.Formulier 1099-R is opgericht voor de juiste rapportage van dit geld en om te bepalen of de juiste hoeveelheid belasting is geïnd.Filers hoeven zich geen zorgen te maken over het verstrekken van de ontelbare complexe gegevens die nodig zijn omdat de distributieinstelling verantwoordelijk is voor het invullen van het formulier.

De Internal Revenue Service vereist alleen formulier 1099-R van degenen die een distributie hebben ontvangen van een gekwalificeerde pensioenrekening.Er zijn verschillende instellingen die gekwalificeerde pensioenrekeningen bieden, maar de meeste belastingbetalers halen geld uit slechts enkele bronnen.Een 401 (k) -plan is een van de meest voorkomende soorten pensioenrekening, omdat het geld is ingehouden van een salaris en vaak door de werkgever is gekoppeld aan een bepaald percentage.Een individuele pensioenrekening, ook bekend als een traditionele IRA, is een pensioenfonds dat een persoon normaal gesproken onafhankelijk opzet en bijdragen levert buiten het werk.Pensioenprogramma's worden zeldzamer, maar worden nog steeds beschouwd als gekwalificeerd omdat het geld is voor pensioen die een werknemer door een werkgever wordt gegeven als beloning voor een specifiek aantal dienstjaren.

Formulier 1099-R is slechts één pagina lang, maar het vereist veel gegevens die moeten worden ingevuld.Persoonlijke informatie zoals de naam, het adres en de federale identificatienummer van de individuen zijn essentieel voor het correct bijgeschreven pensioenverdeling.Velden zoals bruto distributie worden gebruikt om het totale ontvangen dollarbedrag te tellen voordat de inhoudingen werden genomen, en de ingehouden doos van de federale inkomstenbelasting toont het bedrag dat de Filer had ingehouden voor belastingen.Meer complexe gebieden zoals nationale en lokale distributie, distributiecodes, vermogenswinst en niet -gerealiseerde waardering dragen allemaal bij aan het totale belastingbeeld voor individuele pensioenfondsen.

Deze grote verscheidenheid aan gegevens kan verwarrend zijn, maar gelukkig hoeven filers formulier 1099-R zelf niet in te vullen.De instelling die de account betaalt, is verantwoordelijk voor het controleren van haar gegevens en het correct invullen van de gegevensvelden.In de Verenigde Staten is vereist dat alle pensioenverdelingsinstellingen formulier 1099-R verzenden vóór 15 februari van het jaar dat het geld werd verdeeld.