Hvordan kan jeg identifisere regnskapssvindel?

Regnskapssvindel oppstår når en ansatt i en virksomhet stjeler eller skjuler penger.De potensielle gjerningsmennene av denne typen svindel kan være hvem som helst fra regnskapsføreren til økonomisjefen.Formålet med svindelen kan være for personlig gevinst, å skjule forretningsfeil eller inkompetanse.Det er tre vanlige metoder for regnskapssvindel: betalbar kontoer, kundefordringer og dummy selskaper.Alle tre metodene lar gjerningsmannen fjerne penger fra virksomheten.

Omregnskapet som skal betales, oppstår når folk stjeler penger ved å utstede betalinger for fiktivt arbeid.Disse sjekkene kan betales til eksisterende, legitime leverandører eller til skallbedrifter som er opprettet ganske enkelt for å kontanter disse sjekkene.Prosessen for denne typen svindel er ganske enkel.

Den falske fakturaen betales gjennom regnskapssystemet og en sjekk behandles.Enten ansatte eller en medsammensvorne innbetaler sjekken og tar pengene.Se etter denne typen svindel ved å inspisere sjekkregisteret og sammenligne betalingene med originale fakturaer.Undersøk eventuelle ukjente firmanavn og spørsmål ved betalingsfrekvensen.

Kundefordringer innebærer å akseptere kontantbetalinger fra kunder og ikke sette inn pengene på selskapets bankkonto.I stedet blir det utstedt et kredittnotat til kundens konto, slik at det ikke er noen innsamlingssamtaler til kunden.Denne metoden for svindel kan identifiseres ved å gjennomgå kredittnotatene som er utstedt til klienter og bekrefte grunnen til at de ble utstedt.Denne typen svindel kan være ganske sammensatt for å spore, da det kan være flere kredittnotater til flere klienter for å skjule mengden kontanter som er stjålet.

Finansieringssvindel er vanligvis i mye større skala enn de to første svindeltypene.Denne typen svindel er bare mulig av medlemmer av øvre ledelse.Fiktive selskaper opprettes i selskapet og penger flyttes rundt gjennom en kompleks serie med transaksjoner.

Penger betales til disse andre, relaterte firmaene for imaginær arbeid eller konsulenttjenester.Ofte eier øvre ledelse eller deres familiemedlemmer disse Shell -selskapene.Denne metoden brukes til å fjerne veldig store summer over en lengre periode.For å finne denne typen svindel, sjekk inn detaljene bak alle relaterte selskaper som mottar overføringer mellom selskaper.

Det er flere revisjonsprogramvarepakker tilgjengelig for å hjelpe til med å oppdage regnskapssvindel.Den mest effektive måten å identifisere svindel er å flytte personalet.Skiftansvar innen regnskapsavdelingen uten varsel og ta hensyn til endringer i atferd.

For å identifisere storskala svindel, se på personlige utgifter og livsstil.Mennesker som begår regnskapssvindel bruker ofte overdådig, men unngår utvidede fravær fra jobb.De er defensive når de blir spurt om dagens forretningspraksis.De er også veldig motstandsdyktige mot eventuelle endringer i ansvar som begrenser deres tilgang til kontanter eller sjekkproduksjon.