Hva er kontantforvaltning?

Corporate Cash Management er prosessen som en stor organisasjon bruker for å administrere kontantstrømmen.Noen organisasjoner kaller denne funksjonen Treasury Management fordi organisasjonens kasserer ofte er ansvarlig for prosessen.Prosessen inkluderer å sette policy, administrere samlinger, fullføre kortsiktige investeringer og risikostyring.Hver organisasjon oppretter og implementerer sin egen kontantstyringsprosess.

Selskapet setter sin policy med hensyn til kredittforlengelse, betalingsbetingelser, innsamlingsprosesser og kontantinvesteringer.Hvert av disse områdene er en faktor i kontantstyringsprosessen.Kredittutvidelsespolitikken styres basert på organisasjonens risikoposisjon.Betalingsbetingelsene som gis til en spesifikk gruppe klienter er satt for å administrere selskapets kontantposisjon.Enkelte kunder kan motta korte betalingsvinduer, mens andre kunder kan ha lengre tid å betale fakturaer.

En organisasjon må bestemme hvordan den vil håndtere risikoen.Noen selskaper er komfortable med en høyere grad av risiko for å få større avkastning på noen av investeringene sine.Disse organisasjonene kan bestemme i sin politikk for bedrifter med kontanthåndtering at de vil utvide kreditt til en større gruppe kunder.Enkelte av disse kundene kan ikke betale, men ved å øke antallet kunder som kreditt utvides til, vil selskapet sannsynligvis få mer virksomhet enn det taper.Noen selskaper velger å automatisere hele eller en del av innsamlingspåminnelsesprosessen.Andre selskaper kan følge betalingsmønstrene til kundene sine for å avgjøre når en påminnelse er nødvendig.Atter andre selskaper kan bruke en gulrot- og pinnefilosofi for å forbedre samlingene, der klienten mottar rabatt hvis klienten betaler tidlig, men er underlagt en rentekostnad hvis klienten betaler sent.Hvert bedriftskontantstyringsprogram skal tilpasses selskapet og dets kunder for å øke selskapets kontantstrøm.

Noen selskaper foretar kortsiktige investeringer ved å bruke overflødige kontanter innen selskapets kontoer på en gitt dag.Prosessene som brukes for å bestemme hvor mye penger som er i overkant av selskapets daglige behov, er normalt inkludert i Corporate Cash Management Plan.Kassereren vil bare investere de kontantene som selskapet ikke vil bruke i en gitt dag eller tidsperiode.Mange store selskaper foretar de kortsiktige investeringene på daglig basis, mens mindre selskaper kan gjøre investeringen på en ukentlig eller månedlig basis.