Hva er en annuitetskontrakt?

En livrente refererer til en serie vanlige betalinger som er utført til en person over en bestemt periode.En annuitetskontrakt er et finansielt produkt kjøpt fra et forsikringsselskap.Annuitant, eller kjøper av kontrakten, investerer et visst beløp, enten i en engangsbeløp eller gjennom en serie betalinger.I bytte vil kjøperen motta en avkastning av investeringen med inntjening på et senere tidspunkt gjennom regelmessige planlagte utbetalinger.

Det er flere slags livrenteavtaler.Utsatt livrenter kjøpes som en langsiktig investering.Kjøpesummen er investert av selskapet og blir tilbakebetalt i regelmessige trinn som starter på et senere tidspunkt, vanligvis ved pensjonering.En øyeblikkelig livrenteavtale kjøpes med en engangsbeløp med utbetalinger som begynner på ett år.Disse betalingene fortsetter for annuitants levetid, og kjøpes ofte av pensjonister som er interessert i en garantert inntekt.

Skatteutsatte livrenter kjøpes med midler før skatt.I USA kan dette settes opp som en individuell pensjonskonto (IRA).Storbritannia tilbyr en borger som har nådd pensjonsalder og har en kvalifisert pensjon muligheten til å ta en skattefri, delvis engangsfordeling.Dette kan også brukes til å kjøpe en annuitetskontrakt.Når annuitanten mottar betalingene sine, er den delen som anses som en avkastning av investeringen ikke underlagt skatt.Forsikringsselskapet spår hvor mange betalinger som forventes å bli utført for hver livrente, basert på forventet levealder.Ved å multiplisere dette nummeret med beløpet for hver betaling, kan det gjøres et estimat av den forventede totale utbetalingen.Forholdet mellom forventet levetidsutbetaling til det investerte beløpet er det samme forholdet som brukes for å bestemme hvor mye av hver betaling som er skattepliktig.

En fast annuitetskontrakt garanterer et fast beløp for månedlige utbetalinger til annuitant for livet.Dette beløpet er basert på kjøperens investering og forventet levealder på det tidspunktet han planlegger å begynne å motta betalinger.Forsikringsselskapet står fritt til å investere midlene på hvilken måte det ønsker.Hvis investeringen taper penger, forblir livrenteutbetalingene de samme, og forsikringsselskapet absorberer tapet.Hvis investeringen tjener mer enn utbetalingen av levetiden, holder forsikringsselskapet gevinsten.

I motsetning til den faste livrenten, garanterer ikke en variabel annuitetskontrakt et angitt betalingsbeløp.I dette investeringskjøretøyet påtar kjøperen seg risikoen.Betalingen hans er knyttet til resultatene av midlene hans livrente er investert i.Mens den variable livrenten har et større potensial for gevinst, har den også større risiko for tap.Som et resultat bør det bare vurderes for langsiktige investeringsformål.

Selv om livrenter kan være et stort supplement til en pensjonsplan, er ingen produkt passende for alle.Før en annuitetskontrakt kjøpte en annuitet, bør en investor nøye vurdere hans behov og risikotoleranse.Å konsultere med en finansiell rådgiver, helst en som ikke mottar en kommisjon for å selge et bestemt produkt, kan være til stor hjelp for å navigere i den til tider forvirrende verden av livrente -kontrakter.