Hva er skjema 1099-r?

I USA, når penger fra et pensjonsfond distribueres til en person, regnes dette som en form for inntekt og må rapporteres til Internal Revenue Service.Skjema 1099-R ble opprettet for riktig rapportering av disse pengene og for å avgjøre om riktig skattemengde er samlet inn.Filere trenger ikke å bekymre seg for å gi utaldet komplekse data som er nødvendige fordi den distribusjonsinstitusjonen er ansvarlig for å fylle ut skjemaet.

Internal Revenue Service krever skjema 1099-r bare fra de som mottok en distribusjon fra en kvalifisert pensjonskonto.Det finnes en rekke institusjoner som gir kvalifiserte pensjonskontoer, men flertallet av skattebetalerne henter midler fra bare noen få kilder.En 401 (k) -plan er en av de vanligste typene pensjonskonto, fordi den er penger tilbakeholdt fra en lønnsslipp og ofte matchet, opp til en viss prosent, av arbeidsgiveren.En individuell pensjonskonto, også kjent som et tradisjonelt IRA, er et pensjonsfond som en person normalt setter opp uavhengig og gir bidrag utenfor arbeidet.Pensjonsprogrammer blir sjeldnere, men anses fortsatt som kvalifiserte fordi det er penger til pensjonisttilværelse gitt til en ansatt av en arbeidsgiver som en belønning for et bestemt antall års tjeneste.

Form 1099-R er bare en side lang, men det krever mye data som skal fullføres.Personlig informasjon som individets navn, adresse og føderalt identifikasjonsnummer er avgjørende for å ha pensjonistfordeling riktig kreditert.Felt som bruttofordeling brukes til å samle det totale dollarbeløpet som ble mottatt før fradrag ble tatt, og den føderale inntektsskatten tilbakeholdt boksen viser beløpet som fileren hadde holdt ut for skatter.Mer komplekse felt som statlig og lokal distribusjon, distribusjonskoder, kapitalgevinst og urealisert takknemlighet bidrar alle til det samlede skattebildet for individuelle pensjonsmidler.

Dette store utvalget av data kan være forvirrende, men heldigvis trenger ikke filere å fylle ut skjema 1099-r selv.Institusjonen som betaler ut kontoen er ansvarlig for å sjekke postene og fylle ut datafeltene.I USA er det påkrevd at alle pensjonsfordelingsinstitusjoner sender ut skjema 1099-r før 15. februar året at pengene ble distribuert.