Hvordan fungerer svindelprogramvare?

Svindelprogramvare er designet for å identifisere spesifikke transaksjoner eller mønstre av transaksjoner som ofte brukes til å begå svindel.De brukes også til å fange transaksjoner som utnytter en spesiell svakhet i interne regnskapskontroller eller prosesser.Det er tre typer svindelprogramvare: transaksjonsbasert, revisjonsrelatert og rettsmedisinsk regnskap.Denne typen programvare finnes vanligvis i finansinstitusjoner, beskatning og skikker offentlige etater og store selskaper.Flere store programvareselskaper spesialiserer seg på svindel- og revisjonsprogramvare, med produkttilbud skreddersydd for de forskjellige bransjene.

Transaksjonsbasert svindelprogramvare fungerer for å oppdage forsøk på å bryte sikkerheten i det nøyaktige øyeblikket når forsøket blir gjort.Denne typen programvare validerer sikkerhetsprotokollene, brukerinformasjonen og autorisasjoner mot transaksjonen som blir behandlet.Innstillingene må konfigureres når brukerkontoer opprettes og en serie meldinger eller advarsler kan se ut til å informere brukeren om at transaksjonen deres ikke er autorisert.

Denne programvaren gir øyeblikkelig tilbakemelding og er designet for å begrense eller stoppe uredelig aktivitet.Det brukes til salgssteder for å avvise transaksjoner mot kreditt- eller debetkort som er rapportert som stjålet.Noen programmer konfiskerer kortet når det blir gjort et forsøk på å bruke et stjålet eller flagget kort.

En økonomisk revisjon er en detaljert gjennomgang av økonomisk aktivitet over en bestemt tidsperiode.Revisjonsprogramvare er designet for å se etter vanlige uredelige transaksjonsmønstre.De identifiserer også svakheter i interne kontroller og prosedyrer som kan tillate svindel å oppstå.Hvis de interne kontrollene er svake, er ekstra oppmerksomhet fokusert på disse transaksjonene for å identifisere og undersøke mulig svindel.

Rettsmedisinsk regnskapsprogramvare brukes i politi- og myndighetsundersøkelser for å avdekke dybden av økonomisk svindel.Denne typen programvare bruker komplekse algoritmer og personlighetsanalyse for å identifisere mønstre av uredelig aktivitet og relatere aktiviteten tilbake til gjerningsmennene.Rettsmedisinske revisjonsprogramvare er veldig dyrt, sammensatt og krever spesialutdannede regnskapsførere for å tolke resultater og justere beregningene etter behov.Det brukes vanligvis der bevis på svindel allerede eksisterer, og bevis for en kriminell eller sivil rettssak.

Bruken av svindelprogramvare øker etter hvert som regnskapssystemer og forretningsprosesser blir så komplekse at det ikke er mulig å tydelig identifisere uredelig aktivitet.For å begå svindel er det visse typer aktiviteter som må følges for å hente ut midlene fra institusjonen.Denne typen programvare er designet for å identifisere disse situasjonene.Det er viktig å huske at spesialutdannede regnskapsførere fremdeles er pålagt å tolke informasjonen fra disse systemene.