Jaka jest metoda amortyzacji?

Metoda amortyzacji to plan zaplanowany i mdash;Zwykle miesięczna rata i mdash;utworzone tak, aby pożyczka została spłacana w określonym okresie pożyczki.Miesięczne płatności są przechowywane na stałej kwoty, dopóki pożyczka nie zostanie spłacona.Pożyczki samochodowe i hipoteki domowe zwykle wykorzystują metodę amortyzacji.

W przeciwieństwie do innych metod spłaty metoda amortyzacji stawia część miesięcznej płatności na koszt odsetek, a reszta przeznacza się na spłatę kwoty głównej lub pożyczonej kwoty.Odsetki są obliczane od obecnej należnej kwoty i stają się stopniowo mniejsze, gdy saldo pożyczki maleje.Korzystając z tej metody, początkowe płatności przeznaczane są głównie na spłatę odsetek.Bardzo niewiele płatności przez pierwsze kilka lat pożyczki zostanie przeznaczona na saldo główne.

Istnieją cztery kategorie metod amortyzacji powszechnie stosowanych przez pożyczkodawców.Pełna amortyzacja jest najpopularniejszym rodzajem pożyczki.Na koniec okresu pożyczki zależne saldo pożyczki zostanie zmniejszone do zera.Z drugiej strony częściowa amortyzacja tylko nieznacznie zmniejsza zaległego kapitału pożyczki przy każdej miesięcznej płatności.Płacając tylko częściową kwotę, na koniec okresu pożyczki będzie zależne saldo.

Metoda amortyzacji mniej popularna jest metoda „tylko zainteresowania”.Tak jak sama nazwa wskazuje, jednostka dokonuje miesięcznych płatności, które zostaną przeznaczone tylko na odsetki.Pod koniec okresu pożyczki saldo główne jest takie samo jak na początku.Metoda negatywnej amortyzacji wymaga najniższych miesięcznych rat.Ponieważ płatności są tak niskie, odsetki są dodawane do pożyczki co miesiąc, a kwota pożyczki faktycznie wzrasta do końca okresu pożyczki.

Jako przykład spójrzmy na piętnastoletnią kredyt hipoteczny w wysokości 100 000 USD.Korzystając z metody pełnej amortyzacji , pożyczka zostałaby całkowicie spłacona pod koniec piętnastu lat.Dzięki metodzie częściowej amortyzacji jednostka była winna mniej niż 100 000 USD na koniec okresu pożyczki.Zgodnie z metodą odsetek osoba nadal byłaby winna pełne 100 000 USD na koniec piętnastu lat.Korzystając z metody ujemnej amortyzacji , jednostka będzie winna więcej niż pierwotna 100 000 USD do końca okresu pożyczki.

Metoda amortyzacji jest również stosowana w odniesieniu do rachunków emerytalnych.W takim przypadku metoda amortyzacji jest zatwierdzoną przez IRS metodą obliczania dystrybucji, która umożliwia bezpłatne wycofanie z tytułu karnych z rachunków emerytalnych.Jednak po ustaleniu rocznej kwoty dystrybucji nigdy nie jest dostosowywana zgodnie z jakichkolwiek zmian w poziomie dochodu lub oczekiwanej długości życia.