Jakie są okresowe płatności?

Okresowe płatności to ustrukturyzowana seria płatności, które są wypłacane z pewnego rodzaju wykwalifikowanego planu finansowego.Płatności tego typu mogą być generowane z programu renty, każdego konta, które zawiera ustalony okres płatności w ciągu kilku lat lub z kwalifikowanego planu emerytalnego.Istnieją pewne wyjątki, w których niektóre plany emerytalne nie są uważane za wydawanie okresowych płatności, nawet jeśli wypłaty mają miejsce w określonym harmonogramie przez kilka lat.

Ideą terminowych płatności, ponieważ odnoszą się one do planów emerytalnych, jest zapewnienie właścicielowi konta spójnego strumienia dochodu.Seria płatności może być ustrukturyzowana na podstawie miesięcznej, kwartalnej, półrocznej lub rocznej, w zależności od rodzaju zaangażowanego programu emerytalnego oraz warunków regulujących wypłaty z planu.Podczas gdy niektóre plany są skonstruowane w celu wydawania płatności na podstawie zwrotu generowanego przez zasadową kwotę zawartą w planie, inne są ustawione w celu stopniowego wypłaty zarówno odsetek, jak i części zasady w stosunku do wcześniej określonej liczby lat.O.Inne plany wymagają wypłaty podatków w momencie umieszczania funduszy na konto, umożliwiając późniejsze wypłaty.Oba podejścia mają zalety, a inwestor starający się ustanowić kompleksowy program emerytalny, dobrze by rozważyć każde podejście przed podjęciem ostatecznej decyzji.

Należy zauważyć, że nie wszystkie plany emerytalne są uważane za to, co jest prawnie definiowane jako płatności okresowe.Często rozróżnienie dotyczy sposobu, w jaki płatności są traktowane w celach podatkowych, a nie z harmonogramem wykorzystywanym do wypłat.W Stanach Zjednoczonych większość indywidualnych planów emerytalnych lub IRA nie jest uważana za wypłacania okresowych płatności.To samo dotyczy indywidualnego konta oszczędnościowego lub ISA oferowanego w Wielkiej Brytanii.

W celu ustalenia, czy okresowe płatności wyemitowane z dowolnego rodzaju planu finansowego podlegają podatkom, konieczne jest uważne przyjrzenie się bieżącemu przepisowi podatkowi w kraju jurysdykcji.W zależności od lokalizacji różne plany renty, oferty funduszy inwestycyjnych i inne strategie inwestycyjne, które od czasu do czasu generują przychody, mogą, ale nie muszą podlegać potrąceniu w momencie generowania zwrotu.Wiedza dokładnie, czego oczekuje się od zobowiązania podatkowego, pomoże inwestorowi uniknąć poniesienia kar, gdy płatności faktycznie wystąpią, jednocześnie cieszą się większymi korzyściami z funduszy wydanych z planu.