Jakie są zasadniczo równe okresowe płatności?

Znacznie równe okresowe płatności to wypłaty z kwalifikowanych planów emerytalnych, które mają miejsce wcześnie, ale nie podlegają żadnemu rodzajowi wcześniejszego wypłaty lub kar.Płatności tego typu, zwykle określane jako Sepps, są zwykle związane z planami emerytalnymi dla obywateli Stanów Zjednoczonych.Plany takie jak indywidualny plan emerytalny są ustrukturyzowane, aby umożliwić wypłaty przed 59 roku ½ bez żadnego rodzaju kary.Plany sponsorowane przez pracodawców, takie jak plany 401 (k), zwykle nie kwalifikują się do włączenia do strategii SEPP.

Najczęstsze powody wycofywania środków z planu emerytalnego mają związek z nieoczekiwanymi trudnościami finansowymi.Samo wycofanie funduszy oznaczałoby zapłacenie wszelkich wczesnych opłat za wypłata nałożone przez sam plan, a także płacenie wszelkich podatków i kar z powodu federalnych lub stanowych agencji podatkowych.Dzięki zasadniczo równi okresowi płatności okresowych można uniknąć wszystkich tych podatków i kar, jednocześnie mając dostęp do funduszy, jednocześnie odzyskiwanie z wszelkich okoliczności doprowadziły do odwrócenia finansowego.

Struktura planu SEPP wymaga wydania rocznych wypłat przez okres co najmniej pięciu lat lub do momentu, gdy odbiorca osiągnie wiek 59 ½, które wydarzenie nastąpi ostatnie.Wynika to z faktu, że obecne przepisy wprowadzone przez wewnętrzną służbę dochodów w Stanach Zjednoczonych wymaga, aby program zasadniczo równych okresowych płatności trwał co najmniej pięć kolejnych lat.W przypadku anulowania planu przed zakończeniem tego pięcioletniego minimalnego okresu, wszystkie karne i opłaty, które zostały wcześniej uchylone, należy zapłacić, a także odsetki od tych opłat i kar.

Ponieważ uczestnictwo w zasadniczo równym programie płatności okresowych wymaga zobowiązania wynoszącego co najmniej pięć lat, wykorzystanie tego rodzaju strategii może nie być najlepszym sposobem na zarządzanie krótkoterminowym kryzysem finansowym.Wiek, w którym plan SEPP jest ważny, ponieważ ktoś, kto jest w jego wczesnych latach pięćdziesiątych, może potrzebować funduszy na sytuacje kryzysowe i spełni pięć lat krótko przed osiągnięciem 59 ½ lat.W tym scenariuszu przejście funduszy planu emerytalnego w zasadniczo równy plan płatności z okresu miałoby sens.

Natomiast osoba z wczesnych lat czterdziestych chciałaby rozważyć inne sposoby zarządzania odwróceniem finansowym.Ponieważ obecne przepisy wymagają, aby zasadniczo równy plan okresowych płatności pozostał w mocy przez pięć lat kalendarzowej lub dopóki odbiorca osiągnie wiek 59 ½, które wydarzenie nadejdzie, oznacza to, że ktoś, kto ma 42 lata w wieku 42 latZaplanuj co najmniej 17 i pół roku, aby uniknąć płacenia kar i odsetek od wypłat.W tych okolicznościach kwota rocznych wypłat może być warta kłopotów.

Istnieje kilka wyjątków, które umożliwiają zastosowanie zasadniczo równej strategii płatności okresowych i uniknięcie kar.Odbiorca, który jest niepełnosprawny przed tym pięcioletnim minimum, byłby zwolniony z płacenia kar i opłat.Jeżeli równowaga funduszy w planie zostanie wyczerpana przed upływem pięciu lat, nie ma również oceny kar.Jest to prawdą, czy fundusze są po prostu wyczerpane, czy równowaga jest zmniejszona z powodu utraty wartości rynkowej aktywów podstawowych.Jeśli odbiorca umrze, zanim pięcioletni minimalny okres zostanie spełniony, nie oceniono żadnych kar ani opłat.