Co to jest stosunek Cooke?

Wskaźnik Cooke jest sposobem na obliczenie, ile kapitału ma bank w odniesieniu do jego ryzykownych aktywów.Teoretycznie wskazuje, jak dobrze chroniony jest bank przed ryzykiem.Stosunek Cooke został kiedyś użyty do obliczenia prawnej minimalnej liczby banków, ale został zastąpiony w 2006 r., Co uznano za bardziej sprawiedliwą metodę obliczeń.

Pieniądze w systemie bankowym istnieją tylko jako liczby na papierze, a nie faktyczną gotówkę.Ma to na celu uwzględnienie faktu, że aktywa należące do banku są w dwóch formach.Pierwszy to kapitał, który obejmuje gotówkę, jaką posiada oraz aktywa fizyczne, takie jak budynki.Drugi to jego ryzykowne aktywa, które składają się z wszelkich pieniędzy, które pożyczył pożyczkobiorcom i nie gwarantuje, że odzyskanie, ponieważ pożyczkobiorcy mogą się spłacić.Teoretycznie, im wyższy stosunek kapitału do ryzykownych aktywów, tym niższa szansa na zagrożenie banku przez niższe niż oczekiwane poziomy spłaty od kredytobiorców.

Wskaźnik Cooke został nazwany na cześć WP Cooke, przewodniczącego BazyleiKomitet nadzoru bankowego w latach 1988–1991. Jest to organ międzynarodowy, który ustanawia światowe standardy mające na celu wyeliminowanie nadmiernego ryzyka w bankowości.W 1988 r. Komitet osiągnął porozumienie Bazylei, który wymagał od banków utrzymania wskaźnika Cooke wynoszącego 8%.

Obliczanie wskaźnika Cooke działają na zasadzie ważonej ryzykiem.Oznacza to, że ryzykowna liczba aktywów nie jest po prostu sumą aktywów.Zamiast tego każdy zasób jest umieszczany w jednej z pięciu kategorii, a suma aktywów w tej kategorii jest mnożona przez określony procent.Na przykład pożyczki dla rządu krajowego w kraju banków są uważane za tak bezpieczne, że suma kategorii jest mnożona przez 0%, co oznacza, że aktywa te są skutecznie ignorowane.Pożyczki bardziej ryzykowne należą do kategorii 10%, 20%, 50%i 100%, co oznacza, że niektóre lub całość wartości aktywów są uwzględnione w ogólnej sumie.

W ciągu następnych lat krytycy współczynnika Cooke narzekali, że te kategoriebyły zbyt uproszczone.W szczególności Banks argumentował, że system zakładał, że wszystkie pożyczki w określonej kategorii miały ten sam poziom ryzyka, niezależnie od pożyczkobiorcy.W odpowiedzi urzędnicy opracowali wskaźnik McDonagha, nazwany na cześć następcy Cooke jako przewodniczącego komitetu Bazylea.Wskaźnik MCDONAGH utrzymuje te same pięć kategorii, ale pozwala bankom na ulepszenie oceny poszczególnych aktywów w oparciu o własną ocenę banków konkretnego kredytobiorcy.Wskaźnik MCDONAGH przejął funkcję oficjalnej metody celów Bazylea od początku 2007 r.