Jakie jest ryzyko wymiany walut?

Ryzyko wymiany walut to ryzyko, że wartość aktywów lub inwestycji zmieni się z powodu wahań wartości waluty obcej.Firmy, które kupują towary w obcych krajach, zwykle kupują te towary w walucie tego kraju.Gdy waluta obca zmienia się wartość w porównaniu z walutą domową, wartość zakupiła towary.Ta zmiana wartości stanowi ryzyko dla firmy zakupowej towarów i dla firmy sprzedającej towary.

Umowy na zakup towarów lub usług są zwykle denominowane w jednej walucie.Zarówno sprzedawca, jak i nabywca podejmują ryzyko wymiany walut, ponieważ jeśli waluta zmienia się w jednym kierunku, wartość inwestycji poprawia się dla jednej strony, a koszty wzrasta dla drugiej.Zasadniczo umowy długoterminowe obejmują przepisy dotyczące zarządzania tymi walutami walutowymi.Umowy jednorazowe wymagają, aby każda ze stron samodzielnie zarządzała tym ryzykiem. Firmy z zagranicznymi spółkami zależnymi lub inwestycjami zarządzają ryzykiem wymiany walut w bilansach korporacyjnych.Wszelkie inwestycje zagraniczne muszą zostać przekształcone z powrotem w walutę księgową spółki w celach sprawozdawczych.Firmy z aktywami zagranicznymi mogą zdecydować się na korzystanie z instrumentu finansowego do zarządzania tego rodzaju ryzykiem.

Przedstawione umowy wymiany umożliwiają firmie ustalenie określonych parametrów umownych na dany okres w celu zarządzania ryzykiem walutowym.Umowy te pozwalają firmie określić ryzyko zewnętrzne w transakcji, ale nie pozwala spółce zyskać na fluktuacji na jej korzyść.Umowa opcji waluty obcej pozwala firmie na zakup lub sprzedaż waluty obcej w przyszłości.Po uiszczeniu opłaty za tego rodzaju umowę firma ma prawo do kupowania lub sprzedaży, ale nie wymaga to, aby firma ukończyła transakcję.Umowa o opcji waluty obcej daje firmie możliwość zarządzania wahaniami walutowymi pod względem jej odsetek lub przeciwnych.

Płacenie towarów zakupionych na zagranicznym gruntach z obcym rachunkiem bankowym denominowanym w danej walucie jest kolejny sposób, w jaki firmy zarządzają ryzykiem wymiany walut.Ta forma zarządzania działa dobrze dla firm, które wypełniają szereg transakcji w danej walucie.Utrzymanie konta bankowego w obcym kraju pozwala firmie zdecydować, kiedy i czy przeniesie fundusze między głównymi kontami bankowymi firmy na walutę obcą.Firma decyduje, który kurs walutowy jest na korzyść, a kwota środków, które w tym czasie przeniesie.