Co to jest administracja funduszu?

Znana również jako zarządzanie funduszem, administracja funduszu jest terminem używanym do opisania różnych działań związanych z zarządzaniem aktywami zawartymi w pewnym rodzaju systemie inwestycji zbiorowych.Funduszem, o którym mowa, może być jakiś rodzaj funduszu wspólnego inwestowania, fundusz hedgingowy, fundusz emerytalny, a nawet powiernictwo jednostkowe.W zależności od wielkości i złożoności funduszu jeden administrator lub menedżer może nadzorować i wykonywać wszystkie te działania lub być wspierane przez personel.Dokładny zakres obowiązków, które wchodzą w administrację funduszu, będzie się różnić w zależności od szczegółów zorganizowania funduszu, podstawowego celu funduszu oraz przepisów, których administrator musi przestrzegać w ciągu dnia na dzień zarządzania.Wspólny wątek w większości przykładów zarządzania funduszami ma związek z upewnieniem się, że aktywa zakupione i posiadane przez fundusz generują zwroty, które znajdują się w akceptowalnych zakresach.Jednocześnie administrator jest odpowiedzialny za upewnienie się, że wypłaty z funduszu są dokonywane zgodnie z obowiązującymi przepisami i dokumentami założycielskimi, które ustanowiły program inwestycyjny zbiorowy.

Znaczna część procesu administracji funduszy ma związek z wykonywaniem określonych zadań na dzień, co tydzień lub miesięcznie.Na przykład rejestry rachunkowości funduszu są zazwyczaj uzgadniane z codziennymi raportami na temat zasobów funduszu, a także miesięczne uzgodnienie z oświadczeniem brokera wydawanym co trzydzieści dni.W ramach tego uzgadniania proces administracyjny obejmuje rozliczenie wszelkich transakcji przeprowadzonych w ciągu dnia roboczego, a także dokumentowanie wszelkich otrzymanych dywidend lub interesów.Obliczanie i planowanie wypłaty dywidend lub płatności odsetkowych na finansowanie inwestorów może odbywać się co tydzień, co dwa tygodnie lub co miesiąc.

Administracja funduszu obejmuje również przygotowanie dokumentów na koniec roku, które zapewniają dokładną ocenę zarówno dochodu, jak i wydatków związanych z funduszem od początku do końca okresu.Wiele funduszy jest ustrukturyzowanych, aby wymagały zakończenia tych raportów w danym terminie i udostępnionych zarówno członkom funduszy, jak i odpowiednim agencjom podatkowym.Po zakończeniu rocznych raportów na koniec roku kierownicy funduszu będą nadzorować przygotowanie formularzy zeznania podatkowego dla agencji lokalnych, stanowych i federalnych.

W przypadku rozwiązania funduszu z jakiegoś powodu proces administracji funduszu będzie obejmował zamknięcie rejestrów rachunkowości, rozliczanie wszelkich długów należnych przez Fundusz i wypłacanie ostatecznych wypłat na finansowanie inwestorów.Proces ten musi zostać zakończony zgodnie z przepisami i przepisami wprowadzonymi przez agencje rządowe, które nadzorują transakcje inwestycyjne w kraju, w którym fundusz jest ustanowiony.W zależności od lokalnych przepisów i struktury funduszu proces może potrwać tylko kilka tygodni lub wymagać roku lub dłużej, aby zakończyć rozwiązanie.