Co to jest konto refundacji medycznych?

Konto zwrotu medycznego jest elastycznym rozwiązaniem do wydatków dostępnych dla amerykańskich pracowników, które pozwala im uniknąć niektórych podatków od pieniędzy, które wydają koszty medyczne, za które nie zapłacono inaczej przez ubezpieczenie zdrowotne.Czasami mylony z kontem oszczędnościowym, konto refundacji medycznych gromadzi fundusze tylko w ciągu roku kalendarzowego i musi być wykorzystywane na wydatki poniesione w tym roku.Z drugiej strony konta oszczędnościowe medyczne są zwykle dostępne tylko dla osób o wysokich planach odliczenia i są skonstruowane w zakresie akceptowania składek i dokonywania płatności w perspektywie długoterminowej.Rachunki refundacji medycznych są jednym z dwóch rodzajów elastycznych rachunków wydatków dozwolonych w sekcji 125 amerykańskiego kodeksu podatkowego;Drugi służy do płacenia za koszty opieki zależnej.O.Uczestnicy mogą zdecydować się na odliczenie odszkodowania od wynagrodzenia na podstawie opodatkowania i zgromadzenia na specjalnym, nieoprocentowanym koncie.Wybory są dobre tylko w bieżącym roku kalendarzowym, a po rozpoczęciu odliczeń nie można zmienić ani zatrzymać, z wyjątkiem przypadków awaryjnych lub rozwiązania zatrudnienia.Pracodawca może ograniczyć roczny poziom składek, a przepisy dotyczące przychodów wewnętrznych (IRS) zabraniają składek w wysokości ponad 2 500 dolarów (USD) w jednym roku kalendarzowym.Pełna kwota rocznego wkładu jest dostępna dla uczestnika natychmiast po dokonaniu pierwszego odliczenia, funkcja wstępnego finansowania, która czasami generuje kontrowersje.

Konto zwrotu medycznego można wykorzystać do opłacenia kwalifikowanych wydatków medycznych, które nie są pokryteprzez ubezpieczenie zdrowotne lub w inny sposób zwrócone.Na przykład można go wykorzystać do płacenia odliczeń na wizyty w biurze lekarskim i recepty, a także kosztów medycznych nieobjętych określonym planem zdrowotnym, takim jak usługi dentystyczne, akupunktury lub chiropraktyki.Nie można jednak jednak wykorzystać konta refundacji medycznych za leki bez recepty (OTC), ani nie można go użyć do płacenia za przedmioty kosmetyczne, witaminy lub suplementy diety.

Pracodawcy czasami zarządzają własnym rachunkiem zwrotnym medycznego.Programy, ale w większości przypadków są one administrowane za stosunkowo niewielką opłatą przez biura usług.Uczestnicy mogą uzyskać dostęp do swoich funduszy poprzez proces roszczeń, w którym płacą koszt, a następnie są zwracane przez plan, ale wiele planów oferuje teraz kartę debetową, z której uczestnicy mogą skorzystać w punkcie zakupu.W obu przypadkach muszą one przedstawić odpowiednią dokumentację dla wszystkich zgłoszonych wydatków.

Konta refundacji medycznych można wykorzystać jedynie na opłacenie kwalifikowanych wydatków medycznych poniesionych w tym samym roku, że fundusze zostały odjęte od rekompensaty uczestnika.IRS zezwala na dwa i pół miesiąca okresu karencji po każdym roku na składanie roszczeń, ale wszelkie fundusze nie używane powracają do pracodawcy, funkcję powszechnie określaną jako „używaj lub stracić”.Osoby uprawnieni do udziału w planie zwrotu medycznym powinny zatem zaleca się ostrożne oszacowanie kosztów objętych i nie wkładali więcej, niż się spodziewają.

Rachunki zwrotu medycznego są czasami kontrowersyjne z powodu ustalenia wstępnego finansowania, które jest cechą cechą, która jest cechą.Umożliwia to uczestnikowi dostęp do pełnej kwoty corocznych wyborów przed faktycznie zgromadzonym na koncie.Twierdzenie jest, że pracodawcy są nadmiernie zagrożeni, ponieważ uczestnicy, którzy wyczerpują swoje rachunki zwrotu medycznego na początku roku, mogą następnie rozwiązać ich zatrudnienie i nie są zobowiązani do spłaty pracodawcy wstępnie finansowanej kwoty.Funkcja wstępnego finansowania jest jedynym sposobem na zapewnienie pełnej korzyści planów uczestnikowi, który ponosiWysokie koszty medyczne na początku roku.

Aby zrekompensować potencjalne problemy związane z finansowaniem, pracodawcy zwolnieni z odpowiedzialności podatkowej od płac od kwot odliczonych na rachunki refundacji medycznych, co stanowi ponad 7,5% odliczeń.Ponadto wszelkie nieużywane środki na rachunku zwrotów medycznych powracają do skarbu pracodawcy, kwota obecnie szacowana jako około 14% całkowitych odliczeń.Wreszcie, pracodawcy mogą nałożyć limit składek poniżej 2 500 USD na nakładanie IRS.Nadal istnieje możliwość, że mały pracodawca może faktycznie stracić pieniądze z powodu wstępnego finansowania programu rachunków zwrotnych, ale w przeważającej większości przypadków pracodawcy mogą zyskać znacznie więcej niż mogą stracić z powodu wstępnego finansowania.

Pracownicy, którzy uczestniczą w planach refundacji medycznych, również bardzo przynoszą korzyści.Uczestnicy najwyższego przedziału podatku dochodowego, którzy wnoszą maksymalnie dopuszczalny, mogą zaoszczędzić ponad 750 USD w federalnych podatkach dochodowych.Korzyści te sprawiają, że uczestnictwo w rachunkach zwrotnych jest cenną opcją zarówno dla pracowników, jak i pracodawców.