Co to jest fundusz zarządzany podatkami?

Fundusze zarządzane podatkami to fundusze inwestycyjne, które są ustrukturyzowane w celu zapewnienia najlepszej sytuacji podatkowej inwestorom.Ideą funduszu zarządzanego podatkiem jest uwzględnienie opcji inwestycyjnych, które pomagają zminimalizować konsekwencje podatkowe związane z zyskami, przy jednoczesnym zdobyciu najlepszego możliwego zwrotu z inwestycji.Można to zarządzać, stosując kilka różnych podejść do zadania.

Po pierwsze, fundusz zarządzany podatkami może koncentrować się na włączeniu tylko papierów wartościowych, które przewidują, że zaoferuje niewielką wydajność.Wybierając papiery wartościowe, które przyniosą mniejszy zwrot, może być możliwe utrzymanie inwestora w niższym przedziale podatkowym.Rezultatem końcowym może być mniej podatków należnych od dywidend i odsetek uzyskanych z papierów wartościowych.

Innym powszechnym podejściem zastosowanym w funduszu zarządzanym podatkiem jest próba zarządzania dystrybucją zysków kapitałowych dla inwestorów.Zasadniczo oznacza to strukturę funduszu wspólnego inwestowania, więc proces jest bardziej kupującym i utrzymywanym podejściem niż podejście kupna i sprzedaży.Gdy inwestycje są mniejsze, które składają się na fundusz zarządzany podatkiem, rezultatem końcowym może być zawarcie ogólnego wzrostu, a tym samym minimalizowanie podatków należnych zysków kapitałowych.

Trzecią strategią, która jest czasami stosowana z funduszem zarządzanym podatkiem, jest przyjęcie polisy sprzedaży, która jest uważana za wydajność podatku.Podejście to polega na bardzo ostrożnym analizie potencjału zysków kapitałowych każdego bezpieczeństwa w funduszu.Chodzi o to, aby trzymać się papierów wartościowych, które zdadzą sobie sprawę z krótkoterminowych zysków kapitałowych i sprzedać te, które oczekuje się, że przyniesie długoterminowe zyski kapitałowe.Zasadniczo stawki podatkowe związane z długoterminowymi zyskami kapitałowymi są korzystniejsze niż stopy związane z krótkoterminowymi zyskami kapitałowymi.W ten sposób inwestor poniesie mniej obciążeń podatkowych.

Fundusz zarządzany podatkami będzie działał na obrzeżach ustalonych przez obecne przepisy finansowe, które regulują wszystkie transakcje inwestycyjne w kraju pochodzenia.Oznacza to, że wszelkie strategie zastosowane w celu zminimalizowania konsekwencji podatkowych dla inwestora będą przestrzegać praw ziemi i będą całkowicie legalne.