Jaka jest data wartości?

Data wartości to data używana do określenia wartości produktu lub aktywów w momencie jego zakupu lub sprzedaży.Termin ten jest używany w odniesieniu do kilku różnych rodzajów sytuacji finansowych, z konkretnymi aplikacjami znalezionymi w przypadku inwestycji, transakcji bankowych i ogólnie rachunkowości.W każdym przypadku data wartości pomaga zidentyfikować określony punkt w czasie, gdy wartość składnika aktywów jest rejestrowana i transakcja staje się możliwa do ukończenia.

Jeśli chodzi o sytuacje bankowe, data wartości zwykle ma związek z faktyczną datą handlu funduszem i stając się własnością nowego właściciela.Często różni się to od daty transakcji, która odnosi się do daty zainicjowania transakcji.W dniu wartości transakcja jest uważana za zakończoną, a działanie jest rejestrowane w rejestrach księgowych zarówno kupującego, jak i sprzedawcy.O.Na przykład data wartości w handlu walutą pomaga naprawić stopę wymiany wykorzystywanej jako podstawa handlu.Oznacza to, że jeśli umowa zostanie dziś zawarta, a jutro ta zmiana ma miejsce, zmiana ta nie wpływa na transakcję.Podobne podejście można znaleźć przy określaniu daty wartości, jak to związane z kontraktami futures oraz różnymi rodzajami opcji na akcjach lub obligacjach.Konto wchodzi w życie.Data ta może, ale nie musi być faktycznym datą, w której transakcja wystąpiła, chociaż często tak jest.Innym razem data może zbiegać się z datą publikacji;Innym razem może to odzwierciedlać datę rozpoczęcia transakcji lub być może datę zakończenia transakcji.

W każdej sytuacji data wartości jest wykorzystywana do skutecznego ustalenia punktu w czasie, w którym ustalana jest wartość lub wartość związana z transakcją.Korzystanie z różnych środków do ustalenia tej daty umożliwia handel zasobami i prowadzenie transakcji tak, jakby zaangażowane były aktywa o stałych wartościach.Podczas gdy zasady dotyczące ustalania daty różnią się nieco w zależności od kultury, kluczem jest skorzystanie z jednolitego procesu w ocenie wszystkich transakcji obejmujących zasoby o wahających się cenaosób lub firmy.