Rozliczanie brutto w czasie rzeczywistym to system transferu środków między bankami. W przeciwieństwie do niektórych systemów pieniądze natychmiast zmieniają ręce. Nazwa „brutto” odnosi się do faktu, że każda transakcja jest przeprowadzana indywidualnie, a nie łączona z innymi.
Ponad 20 hrabstw na całym świecie ma system rozliczeń brutto w czasie rzeczywistym. Istnieje również program obejmujący wszystkie państwa członkowskie Unii Europejskiej. Stany Zjednoczone mają system rozliczeń brutto w czasie rzeczywistym o nazwie Fedwire. Odpowiednik kanadyjski, LVTS, nie jest technicznie programem rozrachunku brutto w czasie rzeczywistym, ponieważ rozliczenia faktycznie odbywają się na koniec każdego dnia finansowego.
Usługi wykorzystujące system rozliczeń brutto w czasie rzeczywistym działają elektronicznie. Ogólne saldo danego banku, zamiast jakichkolwiek fizycznych aktywów zmieniających się w ręce, zmienia się elektronicznie przy każdej transakcji. Z tego powodu większość takich programów jest nadzorowana przez rząd krajowy, aby upewnić się, że nie ma faulu.
Zaletą takich systemów jest to, że skutecznie eliminują ryzyko kredytowe i ryzyko związane z bezpieczeństwem. Osoba otrzymująca płatność otrzymuje pieniądze praktycznie natychmiast, a zatem może łatwo upewnić się, że nie dostarczy odpowiedniego towaru lub usługi, dopóki nie otrzyma płatności. Po dokonaniu płatności w ramach takiego programu nie można jej cofnąć. Nie ma też praktycznie żadnego ryzyka bezpieczeństwa, ponieważ żadna ze stron nie musi wypłacać pieniędzy z banku, nawet w „bezpiecznej” formie, takiej jak projekt bankiera.
Programy mają również zalety dla samych banków. Najważniejsze jest to, że mogą śledzić swoje ogólne poziomy „gotówki” w ciągu dnia. Ponieważ mają po prostu jedną cyfrę, która jest stale i automatycznie aktualizowana, nie ma potrzeby obliczania sumy bieżącej.
Schemat rozrachunku brutto w czasie rzeczywistym różni się od drugiego głównego systemu, znanego jako systemy rozrachunku netto. Obejmują one zsumowanie wszystkich płatności przemieszczających się między bankami w ciągu dnia, a następnie jeden bank płaci kolejnej kwocie, aby „rozliczyć się” na koniec dnia. Takie schematy mogą być tańsze, ponieważ wymaga mniej administracji. Minusem jest to, że w zależności od zaangażowanych banków klienci mogą stwierdzić, że nie mogą natychmiast przelać pieniędzy, nawet jeśli korzystają z usług bankowości telefonicznej lub internetowej. Może to być szczególnie frustrujące, jeśli połączenie banków oznacza, że pieniądze natychmiast opuszczają konto jednego klienta, ale nie trafiają na konto drugiego klienta do końca dnia.
