O que é uma taxa de exclusão?

Anuidade Os investidores geralmente precisam pagar impostos sobre seus retornos, mas uma parte do retorno que não é tributada é conhecida como o índice de exclusão. A razão pela qual esse índice de exclusão não é tributado é porque, embora seja um retorno, acredita -se que simplesmente reabasteça os investidores em dinheiro usados ​​para iniciar a anuidade. Para descobrir a porcentagem da proporção, o valor pago pela anuidade e o retorno previsto são divididos. A maioria dos investidores de anuidade reabastece completamente seus custos de investimento; nesse momento, a proporção se torna inválida. Com uma taxa de exclusão, apenas uma pequena parte - não todo o retorno - é tributada. Essa proporção afeta principalmente os investimentos baseados em anuidades, mas existem outros veículos de investimento que também podem ser afetados por essa proporção. Tributar toda a devolução seria como tributar tudo o que um trabalhador regular faz; isso poderia levar a baixos retornos e tornaria o investimentoainda mais arriscado. Enquanto todo o dinheiro que um investidor ganha nesse investimento é tecnicamente considerado um retorno, o índice de exclusão permite que um investidor compense suas perdas, porque se pensa que a parte que não é tributada reabastece o dinheiro que ele pagou pelo investimento.

Duas figuras diferentes são necessárias para descobrir uma taxa de exclusão ou a porcentagem na qual o investidor não é tributado. Um número é o quanto o investidor pagou para iniciar o investimento de anuidade, enquanto o segundo é o quanto seus estados de contrato devem ser antecipados como um retorno ao investimento. Os dois estão divididos e a porcentagem restante é a parte na qual ele não é tributado. Por exemplo, se o índice de exclusão for de 85 %, apenas os 15 % restantes são rendimentos tributáveis.

Como uma anuidade continua pagando, é comum um investidor recuperar seus custos iniciais. Quando isso ocorre, o índice de exclusão é abolido e tudo tEle retorna é considerado tributável. Por exemplo, se o custo da inicialização for de US $ 2.000 em dólares americanos (USD), assim que o investidor receber tanto dinheiro não que não deve, qualquer outra coisa obtida com o investimento é tributada no valor total. Se o investimento não produzir retornos suficientes para cobrir o custo, ele será contado como uma perda e o investidor não recuperará seu investimento inicial.