Vilka är de olika typerna av kassaflödesformel?

I affärer är kontanter kung.Många företag använder en specifik kassaflödesformel för att beräkna kassaflöde för att säkerställa att de har tillräckligt med likviditet i affärer.Vanliga typer av kassaflödesformler inkluderar det fria kassaflödet, rabatterat kassaflöde, drift av kassaflöde och uttalandet om kassaflöden.De tre första är förenklade formler som kräver viss uppskattning av framtida kassaflöden och vad dessa siffror betyder för ett företags nuvarande verksamhet.Uttalandet om kassaflöden är ett professionellt uttalande som släpps till alla affärsintressenter som en officiell kassaposition.

Gratis kassaflöde är mängden kontanter ett företag måste distribuera bland de personer eller grupper som investerats i företaget.Den grundläggande formeln för denna beräkning är nettoresultat plus avskrivningar och amorteringskostnader, mindre förändringar i rörelsekapitalet och investeringar.Avskrivningar och amortering läggs tillbaka till nettoresultatet eftersom dessa siffror är icke-kontakta artiklar.De utgifter som anges i resultaträkningen för avskrivningar och amortering är helt enkelt redovisningsfigurer.Förändringar i rörelsekapital är tillägg eller undertraktioner som rör omsättningstillgångar och gällande skulder.

Rabatterat kassaflöde är en kassaflödesformel som tar uppskattade framtida kassaflöden och rabatterar dem tillbaka till den nuvarande tidens dollarvärde.Detta hjälper företag att avgöra om nya affärsmöjligheter är värda den första kostnaden.Till exempel kommer ett företag som förväntar sig att tjäna 150 000 USD (USD) att rabattera denna siffra till det nuvarande dollarvärdet med företagets kapitalkostnad.Kostnaden för kapitalräntan är vad företag måste betala för användning av externa medel, vare sig det är skuld eller eget kapital.Denna kassaflödesformel är främst för användning som ett företagsfinansieringsverktyg.

Att driva kassaflödet är en del av kassaflödesanalysen.Denna del avser kontantinflöden och utflöden relaterade direkt till ett företags normala affärsverksamhet.Medan den liknar den fria kassaflödesformeln innehåller det operativa kassaflödet några extra bitar.Formelavdraget ökar med kundfordringar, investeringsintäkter och andra inkomster från företagets nettoresultat.Företaget kommer sedan att lägga till utgifter som rapporteras som förluster och dra av en ökning av utbetalningar, avskrivningar, försämringar eller andra redovisningsnummer och finansieringskostnader.Resultatet är det faktiska kassaflödet från normal affärsverksamhet.

Uttalandet av kassaflöden inkluderar den operativa kassaflödesformeln och inkluderar kassaflöde och utflöden från investeringar och finansieringsverksamhet.Detta gör det möjligt för företaget att bestämma kassaflödet från försäljningen av tillgångar och genereras från att sälja obligationer, utfärda aktier, betala utdelning och andra aktiviteter som involverar företagets kassaresurser.