Vad är ett factoring -arrangemang?

Ett factoringarrangemang är ett inköpsavtal enligt vilket en person eller enhet som ett företag förvärvar utestående skulder, fakturor eller kundfordringar till en rabatt från en annan enhet, vanligtvis ett företag.Factoring -arrangemanget är mycket vanligt i textilindustrin, även om i slutet av 1900 -talet började finansföretag också intressera sig för factoringarrangemanget, ibland till nackdel för konsumenten, som ofta inte är medveten om att hans eller hennes konton betalaskan säljas till ett annat företag med olika betalningspolicyer än den ursprungliga borgenären.Factoring -arrangemanget har varit vanligt i USA sedan före revolutionen, men under de senaste åren har sammanslagningar och konsolidering dramatiskt förändrat hur factoring -arrangemang hanteras.Antalet "faktorer" eller företag som köper bulk kundfordringar har bland annat krympt till ett litet antal megalitiska företag.

Företag genererar utestående konton som ska betalas genom att sälja varor eller tjänster till konsumenter eller andra företag på kredit, och de väljer regelbundet att faktorera sin skuld genom att gå in i ett factoring -arrangemang med andra parter, där deras utestående kundfordringar rensas, om än till en rabattoch ett annat företag ansvarar för återhämtningen av de pengar som är skyldiga.För många företag är skuld kapital, och factoringarrangemanget är ett utmärkt sätt att utnyttja detta kapital och sätta det i användbar form, särskilt i högvolymindustrier med stora mängder borgenärer, till exempel textilhandeln.

Factoring -arrangemanget kan vara ett spel för faktorn som antar fakturorna, eftersom det kan finnas dåliga skulder eller andra hinder för insamlingen av medlen.Som ett resultat har faktorer påbörjats att driva kreditkontroller och utvärdera den ekonomiska hälsan hos potentiella kunder innan de går in i ett factoring -arrangemang, särskilt när ett växande antal faktorer hanterar detaljhandeln, vilket i sin tur står inför en stor mängd konsumentskuld,av vilka några kanske inte kan återvinnas.Kunder ger årsrapporter och andra indikatorer på ekonomisk hälsa till faktorer innan de godkänns.Faktorer upprättar ofta en kreditgräns med kunder och dikterar hur mycket kredit som deras kunder kan erbjuda kunder.

Traditionellt finns det två typer av factoringarrangemang.Den första kallas ett "förskott" -arrangemang, där faktorn återbetalar betalningen efter att klienten har skickat varor till kunder.Den andra är ett "mognad" eller "samling" -arrangemang, där faktorn betalar för fakturor i bitar, antingen vid det publicerade förfallodagen eller när fakturorna köps av faktorn.I vissa fall meddelas kunder att fakturorna har överförts till en faktor och instrueras att betala betalningar i enlighet därmed.Detta är emellertid inte alltid fallet, och ibland är klienter inte medvetna om att deras fakturor är involverade i ett factoring -arrangemang.

Ansiktet av factoringarrangemang har förändrats sedan 1970 -talet, med en högre andel av detaljhandeln involverad i factoring, ett mindre antal övergripande faktorer och mycket högre risker.Med förändring i slutet av 1900 -talet kom mer konsumentmedvetenhet och öppenhet när det gäller factoringarrangemang och mer försiktighet av faktorerna.Slutresultatet är miljarder dollar i kapital som matar finansbranschen och i slutändan ekonomin.