Vad är livränta?

Uppskjutna livränta ägare kan få tillfällig, skattefri tillgång till sina kontofonder genom ett livränta lån.I allmänhet kan livränta lån motsvara upp till hälften av kontobalansen.Så länge lånebetalningar görs i tid beskattas inte lånebeloppet.

Lånebetalningar och ränta betalas tillbaka till livränta.Om ägaren slutar göra lånebetalningar eller standardvärden behandlas lånet som en distribution.I USA är utdelningar av livränta föremål för inkomstskatt.En straffskatt debiteras också om låntagaren är under 59 1/2.

I allmänhet tillhandahåller försäkringsbolag livräntor.Dessa försäkringsbolag fastställer räntorna och villkoren för livränta.Vissa företag debiterar låneserviceavgifter utöver ränta.

Lån i livränta föredras framför uttag för att få tillgång till livränta.Lån kan spara ägaren pengar på skatter.Uttag är omedelbart föremål för inkomstskatt och straffskatt, om tillämpligt.

Låntagare har vanligtvis upp till fem år för att återbetala ett livränta lån.Vissa försäkringsbolag förlänger återbetalningsperioden för lån som används för att köpa en primär bostad.Den utökade återbetalningstiden är vanligtvis högst 20 år.

Dessa lån har också vissa nackdelar.Om man inte betalas tillbaka i tid, behandlas den som en distribution.Låntagaren är skyldig att omedelbart betala tillbaka lånet, utestående ränta, låneavgifter, plus eventuella skatter.Om ägaren inte kan återbetala lånet kommer räntan att fortsätta att tillfalla den utestående lånesaldot.

livränta är utformade för att bygga skattebevarande intäkter.Dessa intäkter betalas sedan ut i avbetalningar för att ge inkomst under pensioneringen.Lån kommer att bromsa livränta som tjänar ström tills medel har betalats.Varje utestående lånesaldo tjänar inte ränta. När ett lån mot en livränta aldrig återbetalas kommer ägaren att besegra syftet med livränta.Eventuella medel som inte återlämnas till livränta kommer inte längre att bidra till den skatteredda tillväxten av kontot.Detta minskar de medel som behövs för att ge inkomst under pension. Utestående livränta lån hindrar också ägaren från att överföra eller rulla över, livränta till ett annat försäkringsbolag utan straff.I allmänhet måste låntagaren hålla livränta hos det nuvarande försäkringsbolaget tills lånet återbetalas.Vissa försäkringsbolag tillåter överföringen.I detta fall behandlas varje utestående lånesaldo som en distribution och beskattas i enlighet därmed. Om livränta är en del av låntagarens företags pensionsplan har livränta lån ytterligare risker.Vanligtvis, om låntagaren lämnar arbetsgivaren eller avslutas, måste den utestående lånesaldot återbetalas omedelbart.Om den anställde inte kan återbetala lånet blir den utestående lånesaldot en distribution.Inkomstskatt och eventuellt straffskatt kommer att gälla.