Vad är en direkt rollover?

Direkta rollovers är transaktioner som flyttar tillgångarna till en typ av pension eller pensionsplan till en liknande kvalificerad pensionsplan.Genom att gå med en enkel transaktion för att utföra denna uppgift är det möjligt att undvika nödvändigheten av att betala skatter på alla medel som samlats in i den ursprungliga planen, eftersom det faktiskt inte gjordes någon utbetalning till den person som omfattas av planvillkoren.Faktum är att individen måste göra mycket lite för att utföra en direkt rollover, annat än att godkänna överföringen från en plan till en annan.

Ett vanligt exempel på en direkt rollover inträffar när en individ väljer att lämna en nuvarande arbetsgivare för att ta en position hos en annan arbetsgivare.Eventuella pensionsfonder som samlas enligt planen som drivs av den tidigare arbetsgivaren måste betalas ut med en viss tidsperiod.Den tidigare anställden har i huvudsak två alternativ: få en kontantutbetalning av alla medel i planen eller rulla saldot till en ny pensionsplan.

Om beslutet är att få en kontantutbetalning måste individen räkna medlen som inkomst i de flesta fall.Detta innebär att de intäkter som erhållits som kontanter är föremål för beskattning och kommer att räknas som en del av alla inkomster som tjänats under den nuvarande skattetiden.Däremot innebär ett beslut att göra en direkt rollover att individen inte får den omedelbara nytta av balansen i pensionsplanen och saldot räknas inte som nuvarande inkomst.

Genom att gå med alternativet Direct Rollover fortsätter individen att spara för pension.Kontot saldot är inte föremål för skatter, eftersom individen inte får medel för omedelbar användning.Istället fortsätter intäkterna att sparas under pensionsåren och kommer inte att bli föremål för skatter förrän det är att medlen dras tillbaka för pensionering under senare år.Att välja detta alternativ bevarar inte bara pensionsbeloppet, utan minimerar också möjligheten att den enskilda kommer in i en högre skatteklass, ett fenomen som ibland händer när ett kontantutbetalningsalternativ utövas.

Även om de medel som är involverade i en direkt rollover inte är föremål för skatter, måste rullningen över verksamhet rapporteras till skatteorgan som äger rum under en viss skatteperiod.Detta hjälper till att säkerställa att överföringen till en ny kvalificerad pensionsplan ägde rum och att individen inte fick någon beskattningsbar inkomst från transaktionen.