Vad är ett gemensamt levande förtroende?

Ett gemensamt levande förtroende är ett förtroende som används för att förena de tillgångar som innehas av två makar i ett enda förtroende.Ibland används som en komponent i fastighetsplanering för att försäkra den överlevande partneren i det lagligt erkända förhållandet behåller tillgången till alla tillgångar, utan att behöva genomgå en skiftprocess.Det finns ett antal sätt att strukturera denna typ av förtroende, vilket gör det nödvändigt att överväga vilken strategi som ska användas för att skapa ett levande förtroende.Dessutom finns det några potentiella nackdelar som bör beaktas innan du skapar och slutför denna typ av ekonomiskt arrangemang.

I vissa fall fungerar det gemensamma levande förtroendet som ett alternativ till en sista vilja och testament.Detta tillvägagångssätt fungerar bra när avsikten är att överföra ägandet av alla tillgångar till den överlevande partner när den andra partneren har dött.För par som inte har barn eller andra arvingar som de vill komma ihåg, har detta arrangemang fördelen att låta alla tillgångar enkelt övergå i ägandet vid dödsfallet.Ett gemensamt levande förtroende anses vara ett utmärkt alternativ när skiftprocessen inom det lokala området är något komplicerat, eftersom den överlevande makan kan kringgå den processen helt.

Medan ett gemensamt levande förtroende främst syftar till att ge den överlevande makan tillgång till alla tillgångar i paret, betyder det inte att barn inte kan inkluderas i detta arrangemang.Till exempel kan förtroendet struktureras för att möjliggöra beteckning av en co-trustee.Att namnge ett vuxet barn som medförsörjning skapar en situation där, om båda föräldrarna blir oförmögna och inte kan hantera sina tillgångar, kan medförsörjningen gå in och agera för deras räkning.Om båda föräldrarna dör samtidigt, till exempel i en olycka, kan medförsörjningen också vidta åtgärder för att hantera förtroendet i enlighet med vilka instruktioner som lämnats om utbetalningen av dessa tillgångar.

Förtroende av denna typ kan struktureras som återkallbara och oåterkalleliga.Med ett återkallande gemensamt levande förtroende kan förändringar göras vid ett senare tillfälle, under vissa omständigheter.Om paret skiljer sig kan denna typ av förtroende återkallas helt eller omarbetas för att tillgodose förändringen i förhållandet.Ett oåterkalleligt förtroende är svårare att ändra eller kringgå, även om detta ibland kan åstadkommas, beroende på de rådande omständigheterna och alla lokala lagar som gäller för funktionen av olika typer av förtroenden.

En fördel som ofta citeras för ett gemensamt levande förtroende är förmågan att hantera skattebörda mer effektivt.Specifikt kan denna typ av förtroende minska eller ibland eliminera behovet av att betala fastighetsskatter.Om önskan är att förse den överlevande makan med kontrollen över tillgångarna för resten av sitt liv, omdirigera dessa tillgångar för att ge stöd för barn eller barnbarn när båda makarna är avlidna, kan förtroendet ta på sig det som är vad som ärKänd som ett dynastiförtroende.Om det finns barn som är oförmögna och oförmögna att ta hand om sig själva, kan förtroendet användas för att ge löpande vård för det barnet.

Det finns några nackdelar med ett gemensamt levande förtroende.Om makarnas kombinerade tillgångar överstiger ett visst belopp kan boet bedömas till en högre skattesats när tillgångarna betalas ut.Förtroende av denna typ blockerar också tillgång till information på sätt som sist testament och testament inte gör.Detta innebär att andra släktingar och arvingar inte kommer att kunna få kopior av förtroendedokumenten och avgöra om de har rätt till någon av de tillgångar som ingår i boet.Även om detta ofta är bra, kan det vara problematiskt om co-trustee inte längre lever.