Vad är ett uttag i drift?

Ett uttag i drift är ett uttag från en kvalificerad pensionsplan som äger rum innan den anställde faktiskt går i pension eller någon annan utlösande händelse som normalt skulle tillåta uttag sker.Beroende på pensionsplanens struktur och eventuella skattelagar som kan gälla kan du välja att göra ett uttag av denna typ medföljer påföljder eller ytterligare skatter som också måste betalas som en del av uttagsprocessen.Det är inte ovanligt att påföljder och skatter upphävs om orsaken till uttag i drift har att göra med specifika situationer, till exempel att göra husbetalningar eller betala en barns collegeundervisning.

Denna typ av tidig distribution från en pensionsfond, till exempel en pensionsplan eller ett individuellt pensionskonto, kan endast äga rum innan uttag är möjliga på grund av någon typ av utlösande händelse.Ett exempel på en utlösande händelse skulle vara att den anställde når en ålder som definieras som tidig pensionsålder av arbetsgivaren och eventuella rådande statliga skatteregler.Om arbetstagaren väljer att avgå och säkra ny anställning är detta också en utlösande händelse som ger den anställda möjligheten att rulla pensionens saldo i en ny plan eller utbetala den.

I många situationer kan en anställd välja att göra ett uttag i drift som ett sätt att hantera ett tillfälligt kassaflödesproblem.Till exempel, om den anställda drabbades av skador som krävde en lång återhämtningsperiod, kan ett uttag tas för att möta grundläggande utgifter, till exempel att täcka månatliga hypoteksbetalningar eller hyra.Det är inte ovanligt att föräldrar tar ut medel från en pensionsplan som ett sätt att betala collegeundervisning för barn, när inget annat sätt att finansiera utbildningen är lättillgänglig.Med många pensionsplaner tillåter situationer av denna typ att tillbakadragandet äger rum utan tillämpning av påföljder.När orsaken till uttaget inte passar in i en definierad uppsättning omständigheter kan påföljderna vara upp till tio procent av det återkallade beloppet.

För att begära och få ett uttag i drift måste den anställde följa vad som kallas beställningsregler eller andra kriterier som fastställs av planadministratören.De flesta planer kräver att de anställda är fullt ut innan någon begäran om att ta ut medel kan hedras.Vissa planer kräver att den anställde når den första pensionsåldern som tillåts innan de tar ut några medel från planen.Till exempel, om planen tillåter uttag vid 59 års ålder, men den anställde föredrar att arbeta upp till 65 år, kan en anställd som är 60 år begära ett uttag i drift och fortsätta arbeta.