Vad är involverat i finansiell informationsanalys?

Finansiell informationsanalys är användningen av historiska finansiella uppgifter för att utvärdera lönsamheten och långsiktig stabilitet för ett företag eller organisation för investeringsändamål.En finansiell informationsanalytiker granskar en företagsbalansräkning, resultaträkning och kassaflödesförklaring för att samla in nödvändiga fakta och siffror relaterade till finansiell informationsanalys.Han matar sedan in vissa siffror i formler som används för att beräkna förhållanden som ger insikt i företagets ekonomiska hälsa.Förhållandena jämförs sedan med de för företagskonkurrenterna eller branschen som helhet.Om företagskvoterna inte är lyckosamma jämfört med branschkonkurrens kan företaget inte vara en livskraftig investering.

Utvärdering av ett företags finansiella rapporter är den viktigaste aspekten av finansiell informationsanalys.En balansräkning innehåller information om en företagstillgångar och skulder och om aktieägareskapital.Tillgångar är kontanter, utrustning eller egendom som har värde på den öppna marknaden eller skapar värde.Tillgångar måste motsvara summan av skulder och aktieägares eget kapital.

Skulder är skulder som företaget är skyldiga.Aktieägarnas kapital representerar företagets nettovärde som antar att företaget sålde alla sina tillgångar och använde det värde som erhållits för att betala av alla sina skulder.Om finansiell informationsanalys avslöjar att aktieägarnas eget kapital är lågt eller negativt är företaget i skuld.

Under finansiell informationsanalys granskas inkomstförklaringar för att bestämma ett företag nettoresultat för en viss period.Överst i varje resultaträkning är det totala beloppet för försäljning eller intäkter som genereras.Kostnaderna och utgifterna i samband med skapandet av sådana intäkter dras sedan av från siffran.Det återstående summan är nettoresultatet.Negativa nettoresultat indikerar för finansiell informationsanalytiker att företaget inte är lönsamt.

Kassaflödesanläggningar visar hur mycket kontanter ett företag genererar.Siffrorna i ett kassaflödesförklaring tros vara mer exakta representationer av en ekonomisk hälsa för företag än nettovinst.Följaktligen lägger analysen av finansiella rapporter stor betydelse i huruvida uttalandet visar en nettoökning eller minskning av kontanter för den täckta perioden.

Förhållanden ger analytiker för finansiell information med effektiva sätt att bestämma den ekonomiska hälsan hos ett företag som använder de uppgifter som finns i finansiella rapporter.Likviditetsgraden indikerar en företagsförmåga att betala sina skulder.Likviditetsförhållanden lägre än de för konkurrerande företag eller industristandarder indikerar dålig förvaltning eller ett behov av en infusion av kontanter.

Hävstångsförhållanden visar hur mycket av ett företagskapital som tillhandahålls av lån.Detta förhållande använder skuld- och kapitalandelar som finns i balansräkningen.En hög andel av skuld till eget kapital visar ett företag som är mycket utnyttjat och sårbart för risk.

Finansiell informationsanalytiker använder lönsamhetsförhållanden för att urskilja hur väl hantering använder företagets kapital.Detta förhållande jämförs ofta med företagskonkurrenterna eller andra branscher.Om förhållandet inte gör en gynnsam jämförelse är det en indikation på att det finns bättre avkastning på investeringar i andra företag eller branscher.