Vad är rörelsekapitalförvaltning?

Arbetskapital är en affärsredovisningstid som hänvisar till de likvida tillgångarna som omedelbart är tillgängliga för ett företag.Rörelsekapitalförvaltning är praxis att undersöka och planera en företagstillgångar, skulder och inkommande kassaflöde för att säkerställa att organisationen har tillräckligt med kapital för att driva.Rörelsekapital är viktigt för allt från lön till inköp.Att hantera dessa pengar delas upp i fyra distinkta fält: kontanthantering, lagerhantering, gäldenärhantering och kortfristig finansiering.

En av de största utmaningarna i rörelsekapitalförvaltningen är att säkerställa att det finns tillräckligt med likvida tillgångar för att tillgodose regelbundet schemalagda ekonomiska behov.Dessa pengar används för att köpa fler varor, betala av skulder och uppfylla den vanliga lönen.Chefer måste också reservera pengar för eventuella nödsituationer som faller ett företag, till exempel reparationsarbete eller stämningar.

Den grundläggande ekvationen för att beräkna ett företags rörelsekapital är ganska enkel och är grunden för rörelsekapitalförvaltning.För att fastställa rörelsekapital behöver en revisor endast subtrahera en organisationer som är nuvarande skulder från dess omsättningstillgångar.Det resulterande antalet ger en uppfattning om hur mycket flytande pengar inte är bundet i fastigheter, lager och andra investeringar.

Ledning i rörelsekapitalet innebär att titta på dessa siffror och använda dem för att planera en Companys kortvarig framtid.Detta innebär vanligtvis att det finns kontanter för nästa ettårsperiod men också att se till att dessa siffror är reversibla.Detta innebär att dessa ekonomiska planer kan omorganiseras eller tas bort helt om det inte finns tillräckligt med kapital.

För att ordentligt planera för nästa räkenskapsår delas rörelsekapitalförvaltningen ner i områdena kontanthantering, lagerhantering, gäldenärhantering och kortfristig finansiering.Kontanthantering är helt enkelt den ledande redovisningsstrategin för att ständigt övervaka en företagskontantstatus när pengar kommer in och går ut dagligen.Lagerhantering innebär att tillämpa tekniker för att öka effektiviteten i produktionen för att minska omkostnaderna, till exempel ett skoföretag som beställer bulkmängder av snören för att få rabatterade priser och sedan lagra snören för framtida skor.Gäldenärförvaltning innebär att man identifierar lämplig kreditpolicy som kommer att locka kunder och säkerställa regelbundna inkomster från betalningar.Kortfristig finansiering är förmågan att söka banklån som kan överbrygga ett finansiellt gap under en kort tid och kan återbetalas snabbt.