สูตรกระแสเงินสดประเภทต่าง ๆ คืออะไร?

ในธุรกิจเงินสดเป็นราชาหลาย บริษัท ใช้สูตรกระแสเงินสดที่เฉพาะเจาะจงเพื่อคำนวณกระแสเงินสดเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขามีสภาพคล่องเพียงพอในธุรกิจสูตรกระแสเงินสดทั่วไปรวมถึงกระแสเงินสดอิสระกระแสเงินสดลดราคากระแสเงินสดจากการดำเนินงานและงบกระแสเงินสดสามคนแรกเป็นสูตรง่าย ๆ ที่ต้องมีการประเมินกระแสเงินสดในอนาคตและตัวเลขเหล่านี้มีความหมายต่อการดำเนินงานปัจจุบันของ บริษัทงบกระแสเงินสดเป็นงบอาชีพที่ปล่อยให้กับผู้มีส่วนได้ส่วนเสียทางธุรกิจทั้งหมดในฐานะตำแหน่งเงินสดอย่างเป็นทางการ

กระแสเงินสดอิสระคือจำนวนเงินสดที่ บริษัท ต้องแจกจ่ายระหว่างบุคคลหรือกลุ่มที่ลงทุนใน บริษัทสูตรพื้นฐานสำหรับการคำนวณนี้คือรายได้สุทธิรวมทั้งค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่ายการเปลี่ยนแปลงเงินทุนหมุนเวียนน้อยลงและค่าใช้จ่ายด้านเงินทุนค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่ายถูกเพิ่มกลับไปยังรายได้สุทธิเนื่องจากตัวเลขเหล่านี้เป็นรายการที่ไม่ใช่เงินสดค่าใช้จ่ายที่ระบุไว้ในงบกำไรขาดทุนสำหรับค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่ายเป็นเพียงตัวเลขทางบัญชีการเปลี่ยนแปลงของเงินทุนหมุนเวียนคือการเพิ่มหรือการลบที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์หมุนเวียนและหนี้สินหมุนเวียน

กระแสเงินสดลดราคาเป็นสูตรกระแสเงินสดที่ใช้เวลาประมาณกระแสเงินสดในอนาคตและส่วนลดกลับไปเป็นมูลค่าเงินดอลลาร์ของเวลาปัจจุบันสิ่งนี้ช่วยให้ บริษัท ต่างๆพิจารณาว่าโอกาสทางธุรกิจใหม่ ๆ มีค่าใช้จ่ายเริ่มต้นหรือไม่ตัวอย่างเช่น บริษัท ที่คาดว่าจะได้รับ $ 150,000 ดอลลาร์สหรัฐ (USD) จะลดตัวเลขนี้ให้กับมูลค่าเงินดอลลาร์ในปัจจุบันโดยใช้ต้นทุนเงินทุนของ บริษัทค่าใช้จ่ายของอัตราดอกเบี้ยเงินทุนคือสิ่งที่ บริษัท ต้องจ่ายสำหรับการใช้เงินทุนภายนอกไม่ว่าจะเป็นหนี้หรือตราสารทุนสูตรกระแสเงินสดนี้ใช้เป็นหลักสำหรับใช้เป็นเครื่องมือการพยากรณ์การเงินขององค์กร

กระแสเงินสดการดำเนินงานเป็นส่วนหนึ่งของงบกระแสเงินสดส่วนนี้เกี่ยวข้องกับกระแสเงินสดไหลเข้าและการไหลออกที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการดำเนินธุรกิจปกติของ บริษัทในขณะที่คล้ายกับสูตรกระแสเงินสดอิสระกระแสเงินสดจากการดำเนินงานมีชิ้นส่วนพิเศษสองสามชิ้นสูตรนี้ลดการเพิ่มขึ้นของลูกหนี้บัญชีรายได้การลงทุนและรายได้อื่น ๆ จากรายได้สุทธิของ บริษัทจากนั้น บริษัท จะเพิ่มค่าใช้จ่ายที่รายงานว่าขาดทุนและลดการเพิ่มขึ้นของบัญชีเจ้าหนี้ค่าเสื่อมราคาค่าเสื่อมราคาหรือตัวเลขบัญชีอื่น ๆ และค่าใช้จ่ายทางการเงินผลที่ได้คือกระแสเงินสดจริงจากการดำเนินธุรกิจปกติ

งบกระแสเงินสดรวมถึงสูตรกระแสเงินสดจากการดำเนินงานและรวมถึงกระแสเงินสดไหลเข้าและการไหลออกจากการลงทุนและการดำเนินงานทางการเงินสิ่งนี้ช่วยให้ บริษัท สามารถกำหนดกระแสเงินสดจากการขายสินทรัพย์และสร้างจากการขายพันธบัตรการออกหุ้นจ่ายเงินปันผลและกิจกรรมอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับทรัพยากรเงินสดของ บริษัท