ขั้นตอนสำหรับการกระทบยอดเงินสดเล็กน้อยคืออะไร?

เงินสดเล็กน้อยเป็นเงินจำนวนเล็กน้อยที่ บริษัท จะเก็บไว้สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่มีสาระสำคัญการกระทบยอดเงินสดเล็กน้อยเป็นกระบวนการดูที่ใบเสร็จรับเงินสำหรับค่าใช้จ่ายเงินสดเล็กน้อยและจับคู่กลับมาเป็นจำนวนเงินสดเดิมขั้นตอนต่าง ๆ มักจะรวมถึงการตรวจสอบคำขอเงินสดย่อยแต่ละรายการวิเคราะห์ใบเสร็จรับเงินสำหรับเงินที่ใช้จ่ายสมดุลเงินสดการโพสต์รายการบันทึกประจำวันและเติมเงินโดยทั่วไปแผนกบัญชีจะจัดการหน้าที่เหล่านี้แม้ว่า บริษัท ขนาดเล็กอาจพึ่งพาเจ้าของหรือเลขานุการ

บริษัท ส่วนใหญ่ต้องการให้พนักงานกรอกเอกสารเล็ก ๆ หรือขอเงินสดเล็กน้อยสิ่งนี้อาจจำเป็นต้องได้รับอนุญาตจากการจัดการเพื่อให้ บริษัท หลีกเลี่ยงการให้เงินเพื่อวัตถุประสงค์ที่ไม่ใช่ธุรกิจนอกจากนี้ยังช่วยให้นักบัญชีติดตามผู้ที่มีเงินสดเล็กน้อยและติดตามบุคคลเหล่านี้เพื่อให้แน่ใจว่าเงินจะไม่ถูกขโมยโดยพนักงานคำขอเงินสดเล็กน้อยจะกลับไปที่นักบัญชีพร้อมกับเงินสดที่เหลือและใบเสร็จรับเงินการซื้อสำหรับการกระทบยอดเงินสดเล็กน้อย

นักบัญชีจะต้องวิเคราะห์ใบเสร็จรับเงินอย่างระมัดระวังเมื่อผ่านการกระทบยอดเงินสดเล็กน้อยสิ่งนี้ช่วยให้นักบัญชีค้นพบว่าเงินถูกใช้อย่างไม่ถูกต้องหรือไม่ต้องการสินค้าที่ซื้อโดย บริษัทกระบวนการพื้นฐานสำหรับการกระทบยอดใบเสร็จรับเงินแต่ละรายการคือการจับคู่คำขอเริ่มต้นสำหรับเงินทุนกับเงินสดและใบเสร็จรับเงินที่เหลือเมื่อแล้วเสร็จแล้วนักบัญชีจะกระทบยอดเงินสดเล็กน้อยทั้งหมด

การกระทบยอดเงินสดเล็กน้อยเกี่ยวข้องกับการเริ่มต้นยอดเงินสดเริ่มต้นของกล่องเงินสดเล็กน้อยและลบค่าใช้จ่ายทั้งหมดตามใบเสร็จรับเงินที่ส่งคืนจากนั้นนักบัญชีสามารถเพิ่มเงินสดในกล่องและเปรียบเทียบสิ่งนี้กับตัวเลขที่คำนวณได้หากตัวเลขตรงกับการกระทบยอดเงินสดเล็กน้อยจะเสร็จสมบูรณ์ความแตกต่างอาจกำหนดให้นักบัญชีค้นหาข้อผิดพลาดและค้นพบว่าเงินสดสูงกว่าหรือต่ำกว่าตัวเลขที่คำนวณได้หรือไม่บริษัท อาจไม่เห็นความแตกต่างเหล่านี้เป็นวัสดุส่งผลให้เกิดการกระทบยอดที่ไม่สมบูรณ์

เมื่อกระบวนการจับคู่ใบเสร็จรับเงินเสร็จสมบูรณ์นักบัญชีจะสร้างรายการบันทึกประจำวันเพื่อโพสต์ค่าใช้จ่ายลงในบัญชีแยกประเภทบัญชีองค์กรขนาดใหญ่อาจโพสต์จำนวนเงินลงในบัญชีค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดธุรกิจขนาดเล็กอาจต้องการแยกค่าใช้จ่ายเหล่านี้เพื่อให้พวกเขาไม่มีบัญชีค่าใช้จ่ายเบ็ดเตล็ดขนาดใหญ่เมื่อโพสต์แล้วนักบัญชีจะยื่นคำขอเพื่อเติมเต็มกองทุนเงินสดย่อยโดยทั่วไปจะเกี่ยวข้องกับการส่งคำขอเช็คไปยังแผนกเจ้าหนี้บัญชีขออนุญาตจากเจ้าของหรือผู้จัดการและเก็บเช็คที่ธนาคารของ บริษัทกองทุนจะเข้าไปในกล่องเงินสดเพื่อใช้ในอนาคต