งบประมาณกระแสเงินสดแสดงจำนวนเงินที่ธุรกิจคาดว่าจะทำและใช้จ่ายตลอดระยะเวลาหนึ่งปี งบประมาณกระแสเงินสดคำนวณการซื้อเงินสดจริงหรือการชำระเงินที่ได้รับหรือได้รับ ธุรกิจใช้กระแสเงินสดในการประมาณการว่าจะทำอย่างไรหลังจากต้นทุนค่าใช้จ่ายและดูว่าจะต้องกู้เงินเมื่อใด นอกจากนี้ยังสามารถใช้งบประมาณกระแสเงินสดเพื่อประเมินว่าจะสามารถชำระคืนเงินกู้เมื่อใด
ในแต่ละปีธุรกิจควรลองทำงบกระแสเงินสดเพื่อประมาณการกระแสเงินสดที่คาดหวังและกระแสเงินสดสำหรับปี กระแสเงินสดเป็นเงินทั้งหมดที่ธุรกิจจะทำในปีนั้นและกระแสเงินสดจ่ายเป็นเงินทั้งหมดที่จะใช้ ธุรกิจที่คาดว่าจะใช้จ่ายมากกว่าที่ทำจะมีปัญหาและต้องการหาวิธีที่มีประสิทธิภาพมากขึ้นในการใช้งบประมาณ
หลังจากผ่านไปแต่ละเดือนและปีแล้วสิ่งสำคัญคือการดูกระแสเงินสด แตกต่างจากงบประมาณกระแสเงินสดกระแสเงินสดแสดงจำนวนเงินที่แท้จริงในและนอกธุรกิจ งบประมาณกระแสเงินสดมักจะเป็นประมาณการ กระแสเงินสดแสดงการเปลี่ยนแปลงของเงินสดตั้งแต่ต้นจนจบปีหรือเดือน ตัวอย่างเช่นหากธุรกิจเริ่มต้นเดือนด้วย $ 20,000 US Dollar (USD) และสิ้นสุดด้วย $ 30,000 USD กระแสเงินสดจะเป็นบวก $ 10,000 USD
กระแสเงินสดคำนวณโดยการลบจำนวนเงินที่ไหลออกจากจำนวนเงินที่ไหลเข้า สำหรับตัวอย่างข้างต้นธุรกิจสร้างรายได้ $ 10,000 USD ดังนั้นจำนวนที่เป็นบวก หากธุรกิจใช้จ่ายมากกว่าที่ทำหรือมีเงินออมจำนวนนั้นจะเป็นค่าลบ
เมื่อธุรกิจได้ติดตามกระแสเงินสดเข้าและออกเป็นเวลาหนึ่งปีก็สามารถใช้งบประมาณกระแสเงินสดเพื่อประเมินว่ากระแสเงินสดของ บริษัท จะเป็นอย่างไรในปีถัดไป กระแสเงินสดสุทธิเป็นคำที่ใช้อธิบายอัตราส่วนของเงินสดที่ได้รับและการใช้จ่ายในช่วงระยะเวลาหนึ่ง การรู้ว่าธุรกิจจะคาดหวังได้มากแค่ไหนจะช่วยให้ตัดสินใจได้อย่างสำคัญเช่นการลงทุนในเทคโนโลยีใหม่หรือไม่
บุคคลอาจใช้งบประมาณกระแสเงินสดในธุรกิจที่บ้าน เมื่อเริ่มต้นธุรกิจขนาดเล็กเจ้าของจะต้องรู้ว่าเธอใช้เงินไปเท่าไรและทำเงินเท่าไหร่ ข้อมูลนี้ช่วยให้เธอเตรียมพร้อมสำหรับปีหน้า เธอสามารถตัดสินใจได้ว่าราคาของเธอสูงพอหรือไม่และสามารถซื้อวัสดุใหม่ที่จะทำให้การผลิตเร็วขึ้นหรือไม่
